Это старый алгоритм до 16г, для несырьевых товаров ндс предьявляем в 4 кв18
Это старый алгоритм до 16г, для несырьевых товаров ндс предьявляем в 4 кв18
Где новый алгоритм можно почитать ?172 статья ? Сколько читаю , понимаю, что надо восстановить сначала , а потом , после сбора всех документов , к вычету поставить входной НДС ( если он к вычету пошёл , как у меня в 3 квартале 2018 г., тогда куплен ).
А если я НДС входной давно приняла к вычету , мне не трогать его?
Последний раз редактировалось Самый тупой бух; 25.04.2019 в 01:49.
Правила вычета по экспорту 2018–2019 годов
В настоящее время (с 01.07.2016) вычет НДС по экспорту зависит не только от факта наличия подтверждающих эту деятельность документов, но и от того, какого рода товар оказался отгруженным за границу:
По несырьевому товару, приобретенному после 01.07.2016, имеется право на вычет налога в периоде отгрузки (абз. 3 п. 3 ст. 172 НК РФ), т. е. для его получения необязательно дожидаться сбора полного комплекта документов, предусмотренного ст. 165 НК РФ. В разделе 4 такие вычеты показываться не будут. Их следует отражать в разделе 3 (письмо ФНС России от 31.10.2017 № СД-4-3/22102@).
Для отгружаемого на экспорт сырья порядок вычета не изменился, на него по-прежнему можно претендовать только после получения последнего документа, подтверждающего факт вывоза из РФ. Перечень сырьевых товаров определен постановлением Правительства РФ от 18.04.2018 № 466.
А я НДС к вычету уже приняла в 3 квартале 2018, а экспорт был в 1 квартале 2019, и документы собраны все в 1 квартале 2019.
Мне входной НДС вообще не трогать?
Самый тупой бух, эта статья не актуальна, посмотрите год, как только товары по экспорту разделили на сырьевые и несырьевые ничего восстанавливать не надо, может я конечно ошибаюсь, но год уже подаю декларации на возмещение+камеральная проверка все время с предоставлением карточек учета и главной книги, странно что гуру форума не отвечают.
думаю, во всех налоговых по-разному, у нас так, сдаем деклу по НДС, как только ее приняли, отправляю перечень заявлений (вместе с декларацией его не принимают, отказ идет)+высылаю по каждой отгрузке (у меня их много) письмо со всеми сканами и реестр экспортных отгрузок.
Да, в книгу продаж включается, в оборот по 0%. у меня 1с 7, надо сформировать запись книги продаж по экспортной счф и тогда попадет в книгу продаж.
В книгу продаж в квартале сдачи декларации?думаю, во всех налоговых по-разному, у нас так, сдаем деклу по НДС, как только ее приняли, отправляю перечень заявлений (вместе с декларацией его не принимают, отказ идет)+высылаю по каждой отгрузке (у меня их много) письмо со всеми сканами и реестр экспортных отгрузок.
Да, в книгу продаж включается, в оборот по 0%. у меня 1с 7, надо сформировать запись книги продаж по экспортной счф и тогда попадет в книгу продаж.
Эх я уже сдала и не включила...У меня одна отгрузка, так что реестр не послала, а что такое перечень заявлений? Это про заявления от экспортера на ввоз, с отметкой их налоговой?
Я доки письмом сразу послала, когда примут декл, то можно и еще раз послать - секундное дело...
КНД 1150035 перечень заявлений о ввозе товаров, там пишете номера из отметки налоговой страны ЕАЭС.
книгу продаж Вам придется исправлять.
В книгу продаж включать только если подтверждённая ставка 0?
Если документы ещё не собраны , то не включать же?
https://forum.klerk.ru/showthread.php?t=612542
Последний раз редактировалось Самый тупой бух; 29.04.2019 в 02:00.
Самый тупой бух, да, все верно, мне присылают требования, почему база расходится по ндс и прибыли, в прибыли отражаем всю выручку, в НДС только подтвержденную 0%.
Подскажите, а какие первичные документы обязательны при отгрузке в страны ЕАЭС несырьевых товаров? У нас либо самовывоз со склада, либо доставка до ТК в пределах Москвы и МО. В обоих случаях будет достаточно ТОРГ-12 или в каком-то необходима CMR?
Спасибо!
Всё что мне нужно - это теплая постель, доброе слово и неограниченная власть...
Господи! Я ведь не прошу многого... Просто пошли мне богатого неженатого мужика!!!
pretty, ИМХО CMR нужна в любом случае, именно она подтверждает вывоз за границу товара, это междунар накладная
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)