Добрый вечер. У нас НКО УСН 6%. Отражаем поступление целевых средств сразу на сч 86, часть этих средств идет на содержание аппарата управления, в частности на комиссию банка. Списывают сразу при снятии наличных подотчет. Правильно ли я делаю?:
Д 51 К 86.02 (назначение: реализация программы..., движение. целевых средств: добров. взнос) поступили целевые средства
Д 26 К 51 списана комиссия
Д 86.02(назначение: уставная деятельность, движение целевых средств: содержание аппарата управления) К 26
обороты пошли, но если раскрыть ОСВ 86.02 вылазит минус. Как указать что поступившие деньги распределены между программой и общехозяйственными расходами? Или минус не страшен в разрезе?
В приложении ОСВ