Возврат суммы налога если оплатить страховые взносы 31.12.2018

[fuerza]

ИП, УСН-доходы, без работников.
ИП зарегистрировал в апреле месяце.
Оплатил два авансовый платеж по налогу за 2 и третий квартал, в размере 15 т.р.
Предположим что доходов за 4 квартал у меня не будет.
Страховые взносы пока не разу не платил, предполагаю оплатить полную сумму - 32385 рублей - 31.12.2018.

вопросы:
- Могу ли я уменьшить налог(уплаченные авансы за 2-3 квартал) на страховые взносы? Если да то как мне вернуть оплаченные деньги?

[Над.К]

предполагаю оплатить полную сумму - 32385 рублей - 31.12.2018.

Не надо платить в последний день. У банков короткий день и вообще это выходной. Что мешает заплатить раньше?

Могу ли я уменьшить налог(уплаченные авансы за 2-3 квартал) на страховые взносы?

При расчете налога за 2018 год вы можете учесть все взносы, уплаченные с 1 января по 31 декабря 2018 года

[rcnrcn]

ИП зарегистрировал в апреле месяце.
Страховые взносы пока не разу не платил, предполагаю оплатить полную сумму - 32385 рублей - 31.12.2018... Если да то как мне вернуть оплаченные деньги?

Взносы считаются со дня открытия, с апреля набежит поменьше 32385. Нужно учитывать, что суммы излишне уплаченные (= сверх начисленного) к вычету не принимаются. Если у вас есть доп. взнос, переплата по страховой части упадёт в оплату по доп. взносу, что в принципе позволяет её взять к вычету по УСН, но если доп. маленький, часть пропадёт. Переплату по ФОМС взять некуда: ни по 2018 году, так как исчислено таких сумм не было, ни по 2019 году, так как платёж был в другом периоде.

Если по итогу года ваши взносы перекрывают налог, то для возврата авансов нужно:
1) сдать декларацию;
2) дождаться окончания камеральной проверки;
3) под конец проверки подать заявление на возврат;
3а) быть готовым, что налоговики могут начать фантазировать, что не понимают переплата ли это за 2018 год или же ваши авансы по 2019 году - придётся пояснить ещё раз, что это именно переплата и её надобно вернуть

[Booker888]

Уважаемые,подскажите как правильно составить платежку по страховым взносам за третьих лиц.
Я ИП и хочу заплатить за полгода страховые взносы со своего р/с за жену тоже ИП(у нее на счете не хватает).Как правильно сделать,чтобы взносы правильно упали и не попали в невыясненные ?Может образец есть у кого.Благодарю.

[freelancer99]

Ваша жена ИП может внести на свой счет личные средства и ими оплатить взносы от своего имени.

[Booker888]

Ваша жена ИП может внести на свой счет личные средства и ими оплатить взносы от своего имени.

Я знаю .Только я о другом спросил.Взнос наличными-это комиссия плюс надо ехать .

[freelancer99]

Ясно.
Я, например, переводила со своей карты физлица на свой р/c ИП. Но у меня и карта, и счет в одном банке, поэтому комиссии не было.

[Марьяна-бух]

Уважаемые,подскажите как правильно составить платежку по страховым взносам за третьих лиц.
Я ИП и хочу заплатить за полгода страховые взносы со своего р/с за жену тоже ИП(у нее на счете не хватает).Как правильно сделать,чтобы взносы правильно упали и не попали в невыясненные ?Может образец есть у кого.Благодарю.

Статья и шаблон п/п Удалено

[Booker888]

Ясно.
Я, например, переводила со своей карты физлица на свой р/c ИП. Но у меня и карта, и счет в одном банке, поэтому комиссии не было.

Да но на свою карту тоже надо поехать и положить наличку.Проще с р/с никуда не выходя.Спасибо

[Booker888]

Статья и шаблон п/п

Благодарю

[Над.К]

Вы учтите, что многие банки до сих пор не проводят платежи по оплате за другое лицо. Так что может получиться так, что отправят они от вашего имени и получится у вас переплата взносов, а у неё недоплата

[fuerza]

Если по итогу года ваши взносы перекрывают налог, то для возврата авансов нужно:
1) сдать декларацию;
2) дождаться окончания камеральной проверки;
3) под конец проверки подать заявление на возврат;
3а) быть готовым, что налоговики могут начать фантазировать, что не понимают переплата ли это за 2018 год или же ваши авансы по 2019 году - придётся пояснить ещё раз, что это именно переплата и её надобно вернуть

Благодарю.

-А куда налоговая, будет делать возврат? В заявлении нужно указать банковский счет? Если да то физ лица подойдет или нужен расчетный счет открытый на ИП?

- Очевидно что я нажил себе лишнего геморроя тем что мне придется еще писать заявление на возврат переплаты и ждать...Как этого избежать на будущее? Как я понимаю, я мог бы оплачивать страховые взносы поквартально, именно: 31 марта, 31 июня, 31 сентября. В таком случае авансы по налогу я могу вообще не платить, в случае если бы сумма "квартального" страхового взноса был бы больше рассчитанного аванса по налогу?

- Интересно а могу ли я уменьшить сумму налога на сумму оплаты за аренду места, на котором я работаю. Арендую в магазине 3 кв. метра со стойкой, занимаюсь ремонтом компьютеров и сотовых. С арендодателем заключил договор аренды, есть кассовые чеки подтверждающие оплату(правда в чеке не указанно за что именно и от кого была оплата)

[Над.К]

куда налоговая, будет делать возврат? В заявлении нужно указать банковский счет? Если да то физ лица подойдет

Подойдет

именно: 31 марта, 31 июня, 31 сентября.

Почему именно в последний день? ) Это плохая привычка. Но платить поквартально действительно удобнее

а могу ли я уменьшить сумму налога на сумму оплаты за аренду места

Нет

[Booker888]

Вы учтите, что многие банки до сих пор не проводят платежи по оплате за другое лицо. Так что может получиться так, что отправят они от вашего имени и получится у вас переплата взносов, а у неё недоплата

Платежка пройдет в Росбанке

[Александра_М]

На сайте налог ру есть сервис сформировать платежку на налоги/взносы. Далее выбор напечатать и оплатить в банке наличкой или оплатить картой на сайте - это если хочется из дома не выходить)

[Над.К]

На сайте налог ру есть сервис сформировать платежку на налоги/взносы

Вы там попробуйте сходу выкопать нужное назначение платежа...

[Александра_М]

По КБК легко находится) Правильный КБК беру на клерке))

[Над.К]

Александра_М, т.е. сначала надо найти КБК? Это тоже не всегда просто, список КБК нынче большой )

[fuerza]

А какие суммы страховых взносов нужно платить поквартально? Поделить общую сумму взносов на три равные части?

[Над.К]

fuerza, почему на три? В году 4 квартала )

[fuerza]

fuerza, почему на три? В году 4 квартала )

Потому что авансы платим не позднее 25-го апреля за первый квартал;
не позднее 25-го июля за полугодие;
не позднее 25-го октября за девять месяцев.

По сути вопроса я правильно понял?

[Тавита]

По сути вопроса я правильно понял?

Не правильно.
Смешали в кучу уплату авансовых платежей по единому налогу и страховых взносов. Взносы не регламентируются по срокам уплаты внутри года.

[Над.К]

Потому что авансы платим не позднее 25-го апреля за первый квартал;
не позднее 25-го июля за полугодие;
не позднее 25-го октября за девять месяцев.

По сути вопроса я правильно понял?

А годовой налог вы типа не платите? )

[fuerza]

Благодарю за предыдущие ответы.
Есть еще сложный вопрос:
Я - ИП, УСН-доходы, без работников и без кассы, только наличный расчет по БСО, оказываю
только услуги.
Предположим такую ситуацию: Ко мне обратился клиент, с целью отремонтировать компьютер.
Для ремонта этого компьютера, для чего мне необходимо купить запчасть и произвести ремонт.
Итоговая сумма которую мне оплачивает клиент складывается из цены за оказание услуги + цены
запчасти.
У меня возникает проблема при расчете с клиентом, а вернее при оформлении БСО улиенту. Если я
укажу в БСО общую сумму за услуги + за запчасть, то получиться что налог будет начисляться на
общую сумму!? Но ведь расходы на запчасти это не доход а наоборот - расход.
Как в таком случае правильно оформить БСО и при этом чтобы не начислялся налог на сумму
потраченную мною(за счет клиента) на покупку запчасти?
Повторю что мною выбран объект налогообложения - доходы 6%.
Живу в СПБ.

[Тавита]

мною выбран объект налогообложения - доходы 6%

Вот именно - поэтому расходы вы учитывать не вправе.
В БСО вы обязаны указать полную стоимость услуги. И если в стоимость услуги входит стоимость запчасти - то и цена за услугу формируется вместе со стоимостью запчастей (расходных материалов). Если будете обособлять стоимость работы и стоимость запчастей - обязаны в отношении реализации запчасти применять ККТ, так как это уже не услуга, а перепродажа (реализация, торговля).
Но в любом случае, при применении УСН-Доходы в налогообложении учитываются именно Доходы. Расходы во внимание не принимаются.

[fuerza]

Если будете обособлять стоимость работы и стоимость запчастей - обязаны в отношении реализации запчасти применять ККТ, так как это уже не услуга, а перепродажа (реализация, торговля).

А если это "реализация, торговля" то опять налог 6 % нужно платить с этой продажи? Даже если будет ккт ?