Штраф за выдачу займа из кассы

[Аноним]

Добрый день. Подскажите какой будет штраф за выдачу займа из кассы предприятия а не с расчетного счета и какой срок наложения штрафа? Нужно вернуть займ директору (единственному учредителю).

[Над.К]

Срок давности по нарушению 2 месяца. Как по вашему его вычислят за такой срок?

[Аноним]

А какой НПА запрещает выдавать займ из кассы?

[Над.К]

4. Наличные расчеты в валюте Российской Федерации между участниками наличных расчетов (с соблюдением предельного размера наличных расчетов, установленного пунктом 6 настоящего Указания), между участниками наличных расчетов и физическими лицами по операциям с ценными бумагами, по договорам аренды недвижимого имущества, по выдаче (возврату) займов (процентов по займам), по деятельности по организации и проведению азартных игр осуществляются за счет наличных денег, поступивших в кассу участника наличных расчетов с его банковского счета.

Указание Банка России от 07.10.2013 N 3073-У
"Об осуществлении наличных расчетов"
Автор явно хочет из выручки вернуть заём

[Аноним]

Указание Банка России от 07.10.2013 N 3073-У
"Об осуществлении наличных расчетов"
Автор явно хочет из выручки вернуть заём

И по какой статье КоАП предлагается штрафовать за неисполнение этого указания?

[Над.К]

По ст.15.1 КоАП. И не надо мне рассказывать, что под эту статью нарушение не попадает. Вы Верховному суду это расскажите

Как следует из судебных актов и материалов дела, основанием для привлечения к ответственности послужил выявленный инспекцией в результате проведенной проверки факт несоблюдения заявителем пунктов 2, 4 Указания Центрального Банка Российской Федерации от 07.10.2013 N 3073-У "Об осуществлении наличных расчетов", что выразилось в необоснованной выдаче из кассы общества наличных денежных средств.
Согласно части 1 статьи 15.1 КоАП РФ нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций, выразившееся в осуществлении расчетов наличными деньгами с другими организациями сверх установленных размеров, неоприходовании (неполном оприходовании) в кассу денежной наличности, несоблюдении порядка хранения свободных денежных средств, а равно в накоплении в кассе наличных денег сверх установленных лимитов, влечет административную ответственность.
Исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства в их совокупности и взаимосвязи, суды первой и апелляционной инстанций пришли к выводу о наличии в действиях общества признаков состава административного правонарушения, ответственность за совершение которого предусмотрена частью 1 статьи 15.1 КоАП РФ.

Определение Верховного Суда РФ от 09.08.2018 N 305-АД18-7031 по делу N А40-198626/2017

Позиция общества относительно того, что его деяние не наказуемо по части 1 статьи 15.1 КоАП РФ необоснованна по следующим основаниям. В указанном положении предусмотрена ответственность за нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций, выразившееся в осуществлении расчетов наличными деньгами с другими организациями сверх установленных размеров, неоприходовании (неполном оприходовании) в кассу денежной наличности, несоблюдении порядка хранения свободных денежных средств, а равно в накоплении в кассе наличных денег сверх установленных лимитов. Соответственно, данная норма предусматривает ответственность за любые нарушения порядка работы с денежной наличностью, а также за ограниченный перечень нарушений порядка ведения кассовых операций. В деянии общества имело место нарушение порядка работы с денежной наличностью.

Определение Верховного Суда РФ от 21.05.2018 N 310-АД18-5608 по делу N А09-4191/2017

[Регина77]

Указание Банка России от 07.10.2013 N 3073-У
"Об осуществлении наличных расчетов"
Автор явно хочет из выручки вернуть заём

А если учредитель внес свои денежные средства и выдал займ другой организации так же можно делать?нельзя только из выручки или я неправильно понимаю?

[Над.К]

Регина77, вы цитату выше видели? Там ведь прямым текстом написано про поступление в кассу с банковского счета. А не из кармана учредителя

[Регина77]

Регина77, вы цитату выше видели? Там ведь прямым текстом написано про поступление в кассу с банковского счета. А не из кармана учредителя

спасибо поняла

[Аноним]

Срок давности по нарушению 2 месяца. Как по вашему его вычислят за такой срок?

Подскажите, пожалуйста, если займ возвращался систематически, ответственность будет за каждое нарушение, или за период?

[Над.К]

По идее за каждое. Но это ж еще поймать надо

[Бухша1]

Не совсем по теме, но все же:

Учредитель в кассу внес деньги (вклад в имущество). Эти деньги планируется потратить на частичный возврат займа (другому юр лицу, до 100тр) и оплатить услуги аренды (другому юр лицу, до 100тр). Юр лицо одно и тоже, только договоры разные. Это не нарушение? И должны ли мы и этот контрагент пробивать чеки?

[ZZZhanna]

Это не нарушение?

почему же не нарушение, если несколькими постами выше написано, что нарушение?

оплатить услуги аренды (другому юр лицу

арендодатель должен чек пробивать

[Бухша1]

Там деньги в кассу пришли в виде выручки, а в нашем случае нет, это вклад в имущество. Все равно нарушение?

[Над.К]

Бухша1, я ведь цитату из указания выше приводила

4. Наличные расчеты в валюте Российской Федерации между участниками наличных расчетов (с соблюдением предельного размера наличных расчетов, установленного пунктом 6 настоящего Указания), между участниками наличных расчетов и физическими лицами по операциям с ценными бумагами, по договорам аренды недвижимого имущества, по выдаче (возврату) займов (процентов по займам), по деятельности по организации и проведению азартных игр осуществляются за счет наличных денег, поступивших в кассу участника наличных расчетов с его банковского счета.

ВОт где вы тут увидели про выручку или не выручку?

[ZZZhanna]

.

[Аноним]

Учредитель в кассу внес деньги (вклад в имущество). ..должны ли мы ... пробивать чеки?

Нет.

[Бухша1]

Бухша1, я ведь цитату из указания выше приводила

ВОт где вы тут увидели про выручку или не выручку?

Понятно. Но еще один вопрос: а в подотчет деньги можно выдать, минуя р/с?

[Над.К]

Можно. Но подотчет дается на что-то. Так вот аренду оплатить, получается, нельзя. Потому что подотчетник действует от имени организации

[Аноним]

аренду оплатить, получается, нельзя. Потому что подотчетник действует от имени организации

И почему же нельзя? "Не вижу логики!" (с) какой НПА запрещает подотчетнику оплатить аренду?

[Над.К]

Нормативный акт и судебная практика приведены выше

[Аноним]

Нормативный акт и судебная практика приведены выше

В них не указано, какие конкретно действия признаны судом правонарушениями.