Добровольная корректировка декларации по прибыли

[Какаду]

Добрый день!
Необходимо подать коррект. декларацию по прибыли за 2016 г. в части уменьшения расходов (ИФНС вместо выездной проверки предлагает добровольно "осознать свою вину" и доплатить, для чего были приглашены на комиссию). Поставщика материалов признают неблагонадежным. Требования, решения ИФНС не выдвигает...

Смирились, готовы доплатить.
Верно ли, что делаю только проводку Д 99 К 68?
Ну и ПБУ 18 тоже должна учесть.
БУ- д. откорректировать за счет 84?

Что еще не учла? Заранее благодарю.

[Январь]

Как бы ошибка прошлых лет. 84 - 68
А пени текущего года

[Аноним]

Как бы ошибка прошлых лет. 84 - 68
А пени текущего года

А как в 1С делаются такие корректировки?, удаляется само поступление ?и делается корректировочная декларация?доплачивается прибыль и НДС?а пени считаются по сегодняшний день?

[Аноним]

Как бы ошибка прошлых лет. 84 - 68
А пени текущего года

Упалатили 68 -51
а потом сделали ручную проводку 84-68?

[Январь]

А как в 1С делаются такие корректировки?, удаляется само поступление

Ничего удалять не надо. Попробуйте через корректировку поступления. Но у вас и расход убирается только в НУ, так ведь?

а пени считаются по сегодняшний день?

От даты возникновения долга до даты уплаты

Упалатили 68 -51
а потом сделали ручную проводку 84-68?

Да. Только скорее сначала начислили, потом заплатил

[Nata8489380]

Ничего удалять не надо. Попробуйте через корректировку поступления. Но у вас и расход убирается только в НУ, так ведь?

От даты возникновения долга до даты уплаты

Да. Только скорее сначала начислили, потом заплатил

с корректировкой поступления не очень понимаю, что нужно сделать в самом документе, я так поняла поступление нужно вообще убрать как то?

[Январь]

что нужно сделать в самом документе, я так поняла поступление нужно вообще убрать как то?

Нет, исходный документ вы не трогаете. Если у вас 1с, то на основании того (тех) поступлений вводите новый документ "корректировка поступления" и заполняете его так, чтобы получить желаемый результат.
Или вручную делаете нужные проводки текущей датой

[Nata8489380]

в том то и вопрос, что ставить в документе "корректировка поступления" в количестве товара ставить нули?или в цене ставить 0, что бы получилось как будто бы этого поступления не было

[Nata8489380]

я считаю что корректировку поступления нужно делать 16м годом, либо просто удалить поступление

[Январь]

что ставить в документе "корректировка поступления" в количестве товара ставить нули?или в цене ставить 0, что бы получилось как будто бы этого поступления не было

А было поступление? Если было и вы только для налоговой расходы убираете, то в регистрах НУ только надо всё обнулить

я считаю что корректировку поступления нужно делать 16м годом

Вы можете считать, как вам нравится, но ПБУ 22/2010 утверждает, что задним числом ошибки не исправляют

[Nata8489380]

так эта корректировка тогда попадет в декларации этого периода

[Nata8489380]

получается тогда не нужно делать корректировочную декларацию за 16 г?

[Январь]

получается тогда не нужно делать корректировочную декларацию за 16 г?

Нужно, если вы соглашаетесь с налоговой и убираете расходы из 2016 года
БУ отдельно, НУ отдельно. Корректировочную декларацию за 2016 год можно заполнить и вручную

[OLGALG]

Речь идет о материалах или о товаре.
Потому что если мы говорим о материалах - то само поступление - никак не влияет на прибыль ( это не расход).
Расходом материалы становятся только при передаче в производство ( и если это прямой расход для НУ ) то в декларацию по налогу на прибыль - попадает только после того как такая продукция продана.
Т.е объем документов который надо передать возрастает в разы - корректировка самого поступления проблему не решит.

[OLGALG]

получается тогда не нужно делать корректировочную декларацию за 16 г?

Если Вы согласились ( добровольно) уменьшить расходы 2016 года - то налоговая ждет от Вас именно - доплату налога и пеней , и корректировочную декларацию по прибыли за 2016 год.