списать дебиторку

[ттим]

подскажите, как списать дебиторку.
ООО практически не работает, доход минимум, только сдает в аренду имущество. Висит ДЗ по физ лицам с 2013-2014гг, для ООО большая сумма 400 тыс.р. Ее бы списать, но есть проблема. ДЗ обезличена, то есть ФИО нет. Ранее торговали,в результате остатки не оплаченные покупателями, документы оформлялись просто на физ лицо, без договора, только накладная, даже счет не всегда был.
до 2017г надо было удержать ндфл, удержать не с чего, тогда надо было подать справку 2-ндфл, подавать справку не на кого. вот и висела задолженность дальше.
Сейчас списать с баланса и не подавать справку, мы можем, если нет взаимозависимости, а как это доказать, ведь нет ничего в документах?

[Leyla_24]

а как это доказать,

мне кажется, никак вы это не докажете.

Сейчас списать с баланса и не подавать справку, мы можем, если нет взаимозависимости

чисто гипотетически наверное можно, только в расходы по прибыли не ставьте.
Вообще конечно странное руководство у вашей организации. Надарило товаров на круглую сумму не понятно кому... А если по акту инвентаризации списать? или в реализации/балансах/прибыли отражено?

[ттим]

А если по акту инвентаризации списать? или в реализации/балансах/прибыли отражено?

не поняла, а как еще по инвентаризации?
ДЗ и Кз всегда списываются по инвентаризации
У нас УСН 15% , реализации были отражены, товар продан, себестоимость в расходы когда-то там в 20123г включена, а оплат нет, ну и не будет уже никогда.
Если просто так списать, то в результате можно схлопотать штраф за грубое нарушение б/у, т к не соответствующе оформлены документы по задолженности физ лиц..., может еще чего-нибудь сверху добавят(.

[Январь]

А если по акту инвентаризации списать?

В каком смысле "если"? Обычно по итогам инвентаризации долги и списывают

Если просто так списать, то в результате можно схлопотать штраф за грубое нарушение б/у

Если не списать нереальную к взысканию задолженность (срок исковой давности вышел ведь уже?), то как раз и есть искажение БУ

[ттим]

Если не списать нереальную к взысканию задолженность (срок исковой давности вышел ведь уже?), то как раз и есть искажение БУ

так, а как списать, если нет никаких данных по ней, замкнутый круг получается! куда ни глянь, везде искажение

[Январь]

так, а как списать

Выявить в процессе инвентаризации эту задолженность как нереальную к взысканию и издать приказ на списание. Налог на прибыль только нельзя уменьшить на эту сумму, потому что документов нет

[Leyla_24]

ой ну налетели прям как коршуны ну все ж все поняли что я хотела сказать просто думала об одном, писала о другом, выводы то совпали с вашими