Доходы будущих периодов счет 98.02

[Фиалка2]

Здравствуйте. Мне в наследство от трех главных бугалтеров достался счет 98.02 на 53 млн. Вплоть до 2006 года наш собственник (мы - МУП) передавал нам имущество безвозмездно. Документы до 2001 года благополучно выброшены. Все, что передавалось после - документы есть, но что толку? Почему ни один из главбухов не делал проводки Дт 98.02Кт - Кт 91.01 на сумму, равной амортизации Дт 20 - Кт 02, просто загадка. Только знаю, что аудиторы тех времен советовали этот счет вообще не трогать " до лучших времен". Это нормально? Как теперь исправит эту ошибку сроком давности 20 лет ? Можно ли сделать проводку Дт 98.02 - Кт 84.03 на невыясненную сумму ? А то, что еще не самортизирвано, делать в 2018 году нормальную проводку ? Помогите!!! Спасибо.

[Январь]

Как теперь исправит эту ошибку сроком давности 20 лет ? Можно ли сделать проводку Дт 98.02 - Кт 84.03 на невыясненную сумму ?

ИМХО, нужно. Только не на невыясненную сумму, а на ту, что уже должна была туда пойти

[Фиалка2]

Спасибо.

[Фиалка2]

Здравствуйте.
Мне в наследство от предыдущих трех главных бухгалтеров достался счет 98.02 с 53 млн.
На эту сумму когда-то, вплоть до 2006 года, наш учредитель (100 %) передавал нам безвозмездно имущество (ОС).
По нормальному должна была списываться в доход (Дт 98.02 - Кт 91.01) сумма, на которую. амортизируется имущество (Дт 20 - Кт 02). Почему никто из них не делал эти проводки в течение 20 лет, не могу понять. Говорят, что аудиторы тех времен советовали "не трогать" этот счет "до лучших времен". Эти "лучшие времена" настали при мне. Как теперь поступить - не знаю.
Документы до 2001 года благополучно выброшены, невозможно даже документально подтвердить, что была безвозмездная передача. В программе 40 млн. "сидят" одной суммой, нет возможности узнать, какие ОС были переданы.
Как мне избавиться от счета 98.02? Можно ли сделать проводку Дт 98.02 - Кт 84.03 ? Или лучше Дт 98.02 - Кт 91.01 "Не принимаемые для налогообложения" ?
ПОМОГИТЕ!!!

[понаехавший Тут]

Можно ли сделать проводку Дт 98.02 - Кт 84.03 ?

Я думаю что это самый оптимальный вариант. Типа исправление по ПБУ 22/2010. Главное чтобы новые аудиторы 2018 года с ним согласились .

[Январь]

Фиалка2, правила форума почитайте. Зачем вопросы дублируете? Темы объединены.