×
×
Отключить рекламу
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 16 из 16
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    13.08.2018
    Сообщений
    8

    Реализация лома и налоги

    Здравствуйте.
    Подскажите пожалуйста, у нас прошла инвентаризация. После чего мы списали ОС (эл.плиты, холодильник, стулья, парты) с согласования КУИ. Заключили договор с компанией, она вывезла нам этот металлолом. У нас с ней заключен договор, на реализацию лома. Я выставила счет, счет-фактуру и товарную накладную. НДС сейчас платит покупатель. А налог на прибыль мы должны будем заплатить или нет? Немного запуталась. Да, я получила доход от реализации лома, например 10 000,00, но при этом я и оприходовала лом на сч. 105 на ту же сумму. Вроде как не нужно платить. Подскажите пожалуйста, кто сталкивался с такой ситуацией.
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Клерк
    Регистрация
    07.03.2012
    Сообщений
    3,318
    А Вы сами то плательщики НДС?
    Цитата Сообщение от i78 Посмотреть сообщение
    Да, я получила доход от реализации лома, например 10 000,00, но при этом я и оприходовала лом на сч. 105 на ту же сумму.
    Опять ребусы...может быть, сначала было оприходование лома, а только потом его передача покупателю в связи с реализацией (продажей)?

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    13.08.2018
    Сообщений
    8
    Да, вначале я оприходовала лом, а потом реализовала. НДС с платных услуг мы не платим, т.к. у нас льгота. Но у нас арендует площадь детская студия, она нам платит за аренду помещения, с нее мы платим НДС,

  4. #4
    Клерк
    Регистрация
    15.03.2012
    Адрес
    Тамбов
    Сообщений
    18
    Продажа лома- это внереализационный доход (401.10.172), а в счет-фактуре делаете специальную пометку

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    13.08.2018
    Сообщений
    8
    Да, в счет-фактуре сделала специальную пометку. То что внереализационный доход, это я понимаю. А приобретение лома, я прочитала, что это внереализационный расход. И получается в ноль все уходит, разве не так?

  6. #6
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    37,398
    Цитата Сообщение от i78 Посмотреть сообщение
    . А приобретение лома, я прочитала, что это внереализационный расход.
    а у кого и как вы приобрели этот лом?
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    15.03.2012
    Адрес
    Тамбов
    Сообщений
    18
    Нет, не так.

  8. #8
    Клерк
    Регистрация
    13.08.2018
    Сообщений
    8
    А как правильно? Лом мы не у кого не приобрели, это у нас от плит эл. и холодильника остался. Мы их сдали в организацию специализированную. В декларации по налогу на прибыль я понимаю нужно так отразить - приложении № 1 к листу 02 - по строке 102, и в приложении 2 к листу 02 - по строке 200.

  9. #9
    Клерк
    Регистрация
    12.07.2014
    Сообщений
    13
    Цитата Сообщение от i78 Посмотреть сообщение
    Здравствуйте.
    Подскажите пожалуйста, у нас прошла инвентаризация. После чего мы списали ОС (эл.плиты, холодильник, стулья, парты) с согласования КУИ. Заключили договор с компанией, она вывезла нам этот металлолом. У нас с ней заключен договор, на реализацию лома. Я выставила счет, счет-фактуру и товарную накладную. НДС сейчас платит покупатель. А налог на прибыль мы должны будем заплатить или нет? Немного запуталась. Да, я получила доход от реализации лома, например 10 000,00, но при этом я и оприходовала лом на сч. 105 на ту же сумму. Вроде как не нужно платить. Подскажите пожалуйста, кто сталкивался с такой ситуацией.
    Доброй ночи а у нас казначейство зачислило доходы по лому как 440

  10. #10
    Клерк Аватар для ulan
    Регистрация
    20.12.2007
    Адрес
    ДВ регион
    Сообщений
    283
    zmarij860, а вы лом продали через торги или просто договор заключили с первым покупателем? У нас в регионе есть решение арбитр. суда, что реализация лома должна через торги пройти, там, правда, федер. учреждение, а мы субъект, но наши юристы не хотят без торгов реализовать лом...

  11. #11
    Клерк
    Регистрация
    07.03.2012
    Сообщений
    3,318
    Цитата Сообщение от zmarij860 Посмотреть сообщение
    Доброй ночи а у нас казначейство зачислило доходы по лому как 440
    А по какому еще, если в 65н код доходов от продажи/реализации на 440 оканчивается?

  12. #12
    Клерк
    Регистрация
    12.07.2014
    Сообщений
    13
    спасибо

  13. #13
    Клерк
    Регистрация
    09.09.2008
    Сообщений
    271
    Добрый день! Если еще актуален вопрос пишите, сами в мае-июне полностью занимались, через Министерство имущества, через сдачу металлолома.

  14. #14
    Клерк Аватар для ulan
    Регистрация
    20.12.2007
    Адрес
    ДВ регион
    Сообщений
    283
    Ирина2505, а вы лом продали через торги или просто договор заключили с первым покупателем? У нас в регионе есть решение арбитр. суда, что реализация лома должна через торги пройти, там, правда, федер. учреждение, а мы субъект, но наши юристы не хотят без торгов реализовать лом...

  15. #15
    Клерк
    Регистрация
    09.09.2008
    Сообщений
    271
    Цитата Сообщение от ulan Посмотреть сообщение
    Ирина2505, а вы лом продали через торги или просто договор заключили с первым покупателем? У нас в регионе есть решение арбитр. суда, что реализация лома должна через торги пройти, там, правда, федер. учреждение, а мы субъект, но наши юристы не хотят без торгов реализовать лом...
    Мы сдавали машину в металлолом, никаких проблем. Без торгов все у нас. Может в вашей области специфические законы. В Минимущество потом возили документы после списания и утилизации никто слова не сказал.

  16. #16
    Клерк Аватар для ulan
    Регистрация
    20.12.2007
    Адрес
    ДВ регион
    Сообщений
    283
    Ирина2505, спасибо за информацию

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •