Как выплатить зп и оплатить взносы, налоги?

[неОля]

Здравствуйте!
Ситуация такая. ГД был в отпуске за свой счет (деят-ть не велась), с середины сентября пошли движения по счету. Соответственно, выходит, допустим, с 13 числа работать, но на 0,1 или 0,25 ставки (пока не решили, ибо дохода практически нет, а зп платить надо). Правильно ли я понимаю:
1. МРОТ в СПб 17000, т.е., если я его оформляю на 0,1, то зп у него = 1700. Поскольку он отработал не целый месяц, выплачиваю только аванс, 40% = 680 р???
2. Платежку в налоговую (НДФЛ) я должна оформить на след. день после платежки аванса? И как высчитывать эти 13%? От 680 или 1700?
3. В ФСС и ПФР платить до 15.10?
Куда-то еще что-то надо перечислять и какие вообще нюансы могут быть в связи с вышеуказанной ситуацией?

[Ленка]

1. 0,1 высчитываете не от мрота,а от оклада, указанного в штатном расписании. Начисляете не 40%, а сумму за отработанные дни.
2. Платежку на ндфл - на следующий день после выплаты. Считается 13% от начисленной суммы.
3. В фсс и ПФР не позднее 15.10

[gnews]

1. МРОТ в СПб 17000, т.е., если я его оформляю на 0,1, то зп у него = 1700.

Да.( если з/пл = минимальной з/пл).

Поскольку он отработал не целый месяц, выплачиваю только аванс, 40% = 680 р???

З/пл выплачивается каждые полмесяца. Какие числа у вас установлены для выплаты з/пл?

2. Платежку в налоговую (НДФЛ) я должна оформить на след. день после платежки аванса?

НДФЛ с з/пл за первую половину месяца не удерживается.
Удержите и перечислите НДФЛ при выплате з/пл за вторую половину месяца.
Срок перечисления налога- не позднее дня, следующего за днём выплаты дохода(з/пл).

к
ак высчитывать эти 13%?

1700*13% =221

3. В ФСС и ПФР платить до 15.10?

В ФСС платятся только взносы на страхование от несчастных случаев и профзаболеваний, остальное -в налоговую.
Срок уплаты всех страховых за сентябрь -не позднее 15.10.

[неОля]

З/пл выплачивается каждые полмесяца. Какие числа у вас установлены для выплаты з/пл?

10 и 25. Вот, 25 хочу аванс выплатить.

НДФЛ с з/пл за первую половину месяца не удерживается.
Удержите и перечислите НДФЛ при выплате з/пл за вторую половину месяца.

Эммм.... т.е., если я 25 плачу, НДФЛ удерживать не надо, а когда 10.10 заплачу, то не позднее 11.10 надо будет по НДФЛ пп сформировать?

1700*13% =221

Только один раз в месяц, после зп?

В ФСС платятся только взносы на страхование от несчастных случаев и профзаболеваний, остальное -в налоговую.

В общем, всего я плачу: в ФСС и в налоговую 2 платежки (НДФЛ и ПФР), так?

[неОля]

1. 0,1 высчитываете не от мрота,а от оклада, указанного в штатном расписании.

Мне нужно минимальный оклад установить, я так понимаю, его смотрят по МРОТу.

Начисляете не 40%, а сумму за отработанные дни.

А разве выплачивается не по такой схеме: "60% от оклада в зп и 40% аванс"? Мне просто знакомая бухгалтер сказала, что это строго так.

[gnews]

если я 25 плачу, НДФЛ удерживать не надо,

Да.

а когда 10.10 заплачу, то не позднее 11.10

вы должны заплатить НДФЛ.

Только один раз в месяц, после зп?

Один, удержать НДФЛ при выплате дохода и не позднее следующего дня перечислить его в бюджет.

В общем, всего я плачу: в ФСС и в налоговую 2 платежки (НДФЛ и ПФР), так?

Не так.

В ФСС взносы на травматизм,
в ИФНС отдельными платёжками - ПФР, ФСС(времен. нетрудоспособность и материнство), ФОМС, НДФЛ.

Мне просто знакомая бухгалтер сказала, что это строго так.

неОля, если работник вышел

с 13 числа работать

то в первой половине месяца он отработал всего 2 дня, а вы ему хотите выплатить 40% заработка.

Мне нужно минимальный оклад установить, я так понимаю, его смотрят по МРОТу.

Оклад установите в штатном расписании и укажите там 0,1 ставки.
В СПб не МРОТ, а минимальная заработная плата.

[ZZZhanna]

а когда 10.10 заплачу, то не позднее 11.10 надо будет по НДФЛ пп сформировать?

да.

Только один раз в месяц, после зп?

еще при выплате больничных, отпусков и некоторых других выплат.

в ФСС и в налоговую 2 платежки (НДФЛ и ПФР), так?

4 - 1 в ФСС и 3 в налоговую - ФСС+ПФР+ОМС.

Мне нужно минимальный оклад установить, я так понимаю, его смотрят по МРОТу.

не по МРОТу, а по минимальной региональной заработной плате, это не одно и тоже.

Мне просто знакомая бухгалтер сказала, что это строго так.

это совсем не так, но этим часто пользуются, ибо при полностью отработанном времени это удобно.
А по правилам за первую половину месяца надо выплачивать зарплату за отработанные дни, условно в уме вычтя из этой суммы 13%.

[неОля]

В ФСС взносы на травматизм,
в ИФНС отдельными платёжками - ПФР, ФСС(времен. нетрудоспособность и материнство), ФОМС, НДФЛ.

Ой, ё-моё, как сложно. А не подскажете, где мне эту инфу посмотреть? А то с НДФЛ мне понятно - это 13%, ПФР, наверное, тоже тариф един для всех и я найду у них на сайте. А вот с ФСС и ОМС где смотреть? В ФСС же платишь по своему тарифу(в зависимости от ОКВЭД), это касается всех выплат или отдельно на травматизм, а отдельно на нетрудоспособоность и материнство?

то в первой половине месяца он отработал всего 2 дня, а вы ему хотите выплатить 40% заработка.

Что-то я запуталась. Я ему 25 числа плачу за отработанные дни в сентябре? Я думала, плачу аванс за октябрь, а 10 октября заплачу за сентябрь...

В СПб не МРОТ, а минимальная заработная плата.

Это не одно и то же? Сумму одинаковую гугл выдает.

[неОля]

4 - 1 в ФСС и 3 в налоговую - ФСС+ПФР+ОМС.

А их все до 15.10, правильно (кроме НДФЛ, про него я поняла)?

не по МРОТу, а по минимальной региональной заработной плате, это не одно и тоже.

Либо я не так ищу, либо в СПб она одинаковая - 17000 р.

это совсем не так, но этим часто пользуются, ибо при полностью отработанном времени это удобно.
А по правилам за первую половину месяца надо выплачивать зарплату за отработанные дни, условно в уме вычтя из этой суммы 13%.

Ок, поняла. Так а 25 числа я же аванс плачу, т.е, за первую половину октября? А 10.10 плачу зп за отработанные дни в сентябре? Я так понимаю это.

[ZZZhanna]

А их все до 15.10, правильно (кроме НДФЛ, про него я поняла)?

да.

Либо я не так ищу, либо в СПб она одинаковая - 17000 р.

это минимальная региональная зар.плата, в СПб сейчас 17000. А МРОТ по всей стране единый 11163,00. Это разные вещи.

Так а 25 числа я же аванс плачу, т.е, за первую половину октября?

нет, это за период работы с 1 по 15 сентября.

неОля, может, вам бухгалтера нанять, хотя бы на первое время, для постановки учета и консультаций?

[неОля]

может, вам бухгалтера нанять, хотя бы на первое время, для постановки учета и консультаций?

Была б финансовая возможность, конечно наняли бы ((((

Спасибо вам большое, вроде я разобралась!

[ZZZhanna]

Была б финансовая возможность, конечно наняли бы ((((

дело, конечно, как говорится, хозяйское, только вот ошибки, совершённые по незнанию, могут в результате обойтись гораздо дороже. Примеров тут на форуме масса.

[неОля]

могут в результате обойтись гораздо дороже.

Очень большие штрафы в кадровом учете?

[ZZZhanna]

Очень большие штрафы в кадровом учете?

за нарушение Трудового Кодекса - штрафы по 50 000.
Но я даже не про них. Сейчас по зарплате много запутанной отчетности с очень строгими сроками и неоднозначным толкованием законодательства. За нарушение сроков есть штрафы, на неправильное заполнение есть штрафы, не несвоевременную уплату НДФЛ хоть на 1 день есть штрафы...

[gnews]

ПФР, наверное, тоже тариф един для всех и я найду у них на сайте. А вот с ФСС и ОМС где смотреть?

Основной тариф :
ПФР -22% в пределах лимита ( 1 021 000 руб), сверх лимита -10%
ОМС -5,1%
ФСС (врем. нетрудоспособность
и материнство) -2,9% в пределах лимита (815 000 руб), сверх лимита -не уплачивается
Эти взносы платите в ИФНС по месту регистрации организации.
Платёжку можно сформировать тут : https://service.nalog.ru/payment/payment.html

В ФСС же платишь по своему тарифу(в зависимости от ОКВЭД), это касается всех выплат или отдельно на травматизм, а отдельно на нетрудоспособоность и материнство?

Прямо в ФСС уплачиваются только взносы на травматизм.

штрафы в кадровом учете?

ст.5.27, 5.27.1 КоАП.

[неОля]

Основной тариф :
ПФР -22% в пределах лимита ( 1 021 000 руб), сверх лимита -10%
ОМС -5,1%
ФСС (врем. нетрудоспособность
и материнство) -2,9% в пределах лимита (815 000 руб), сверх лимита -не уплачивается
Эти взносы платите в ИФНС по месту регистрации организации.
Платёжку можно сформировать тут : https://service.nalog.ru/payment/payment.html


Прямо в ФСС уплачиваются только взносы на травматизм.



ст.5.27, 5.27.1 КоАП.

Спасибо вам огромное за столь подробный ответ!

[Luybov]

Подскажите пожалуйста:
если сотрудник получил аванс за первую половину месяца, а потом ушел за свой счет. (сентябрь мес).
Ему также полагается малая часть в окончат. расчет.
НДФЛ с его з/платы я оплачиваю со всеми в окончат. расчет или 01.10.18 с аванса налог, а 10.10.18 налог с оставшейся суммы зп?
Возник спор у нас в бухгалтерии.

[ZZZhanna]

НДФЛ с его з/платы я оплачиваю со всеми в окончат. расчет

да.