×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 7 из 7
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    20.09.2018
    Сообщений
    4

    Вопрос Оказание услуг в Казахстане

    Добрый день, уважаемые коллеги!

    Первый раз в ВЭД - Прошу помочь разобраться в следующем:
    ООО на ОСНО, проводит работы по ремонту (2 дня) на территории заказчика-Республика Казахстан (далее – РК)

    Сумма договора, условно, 100 000= руб. Без НДС. ( раз. 7 декларации НДС укажем код операции 1010812).
    Также в договоре есть ссылка ст. 666 НК РК о применении Конвенции об устранении двойного налогообложения..
    В случае не предоставления перечня документов в срок выплаты дохода, Заказчик перечисляет 20% (корпоративный подоходный налог) от суммы договора в бюджет РК. Каким образом нам вернуть 20% из бюджета и стоит ли это делать?
    Предоставляет заказчик нам справку о резидентстве в РК и документы об оплате корп.подоходного налога?
    НДС оплачивает заказчик.
    Можем ли мы включить сумму НДС, оплаченная заказчиков в РК, в прочие расходы (пп.49 п.1 ст.264 НК РФ)?

    В налоговую базу по налогу на прибыль включаем всю выручку от услуг (100 000=руб.), а сумма налога на прибыли может быть уменьшена на сумму удержанного корпоративного подоходного налога в РК. (в порядке со ст. 311 НК РФ)?

    я совсем запуталась...
    Заранее благодарна!
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Клерк
    Регистрация
    05.12.2011
    Сообщений
    511
    Вы рассуждаете правильно.
    Из Казахстана вернуть налог практически нереально. Поэтому, лучше на сумму удержанного в Казахстане налога можно уменьшить налог на прибыль в декларации по прибыли, представив дополнит. расчет.
    Что касается НДС, то вы ведь их НДС не платили, то и включать в расходы вам нечего.

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    20.09.2018
    Сообщений
    4
    Цитата Сообщение от сударь Посмотреть сообщение
    Вы рассуждаете правильно.
    Из Казахстана вернуть налог практически нереально. Поэтому, лучше на сумму удержанного в Казахстане налога можно уменьшить налог на прибыль в декларации по прибыли, представив дополнит. расчет.
    Что касается НДС, то вы ведь их НДС не платили, то и включать в расходы вам нечего.
    Спасибо за ответ.
    уточните, пожалуйста, дополнительный расчет же должен сопровождаться документами об оплате налога со стороны заказчика в бюджет РК и справкой о резидентстве?

  4. #4
    Клерк
    Регистрация
    05.12.2011
    Сообщений
    511
    Справка не нужна, а факт оплаты надо приложить.

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    20.09.2018
    Сообщений
    4
    Цитата Сообщение от сударь Посмотреть сообщение
    Справка не нужна, а факт оплаты надо приложить.
    Благодарю Вас, Сударь! :-)

  6. #6
    Аноним
    Гость
    Получите справку о подтверждении статуса налогового резидента РФ (порядок получения на налог-точка-ru), предоставьте справку заказчику, и удерживать налог заказчик не должен.

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    20.09.2018
    Сообщений
    4
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Получите справку о подтверждении статуса налогового резидента РФ (порядок получения на налог-точка-ru), предоставьте справку заказчику, и удерживать налог заказчик не должен.
    К сожалению, для того, чтобы не удерживать налог, Заказчик требует помимо справки о статусе Налогового резидента РФ, достаточный перечень документов, перевод +апостиль - слишком большие затраты для нас,как исполнителя.
    Хотя правомерность этих требований спорная (ознакомившись с законодательством РК, действительно достаточно справки из нашей ФНС, о подтверждении статуса Налогового резидента РФ). Нашла только письма нашего Минфина, что при составлении документа на русском языке, апостиль не требуется (для РК). Но со стороны РК насколько данное разъяснение есть - мне не известно.

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •