Добрый день, уважаемые коллеги!
Первый раз в ВЭД - Прошу помочь разобраться в следующем:
ООО на ОСНО, проводит работы по ремонту (2 дня) на территории заказчика-Республика Казахстан (далее – РК)
Сумма договора, условно, 100 000= руб. Без НДС. ( раз. 7 декларации НДС укажем код операции 1010812).
Также в договоре есть ссылка ст. 666 НК РК о применении Конвенции об устранении двойного налогообложения..
В случае не предоставления перечня документов в срок выплаты дохода, Заказчик перечисляет 20% (корпоративный подоходный налог) от суммы договора в бюджет РК. Каким образом нам вернуть 20% из бюджета и стоит ли это делать?
Предоставляет заказчик нам справку о резидентстве в РК и документы об оплате корп.подоходного налога?
НДС оплачивает заказчик.
Можем ли мы включить сумму НДС, оплаченная заказчиков в РК, в прочие расходы (пп.49 п.1 ст.264 НК РФ)?
В налоговую базу по налогу на прибыль включаем всю выручку от услуг (100 000=руб.), а сумма налога на прибыли может быть уменьшена на сумму удержанного корпоративного подоходного налога в РК. (в порядке со ст. 311 НК РФ)?
я совсем запуталась...
Заранее благодарна!