ИП на ОСНО. Расхождение между доходами и 3НДФЛ

[fauster84]

Добрый день, у нас ИП на ОСНО, пришло требование за 2017г, что у нас расхождение по поступлениям на расчетный счет и 3НДФЛ в части доходов. Начала проверять и точно, расхождение на сумму аванса 75000 не закрытого отгрузкой. Оказывается в 1С 8.2 автоматически не учитывает в книге учета полученные авансы. Аванс нам перечислял родственник с ООО на 6%, нужны были срочно деньги на р/с. Аванс на конец года не был закрыт. Теперь вопрос: Как минимизировать штрафы и пени по этой ситуации? Может сделать задним числом возврат аванса наличными в кассу Покупателя (ООО) (вроде как почитала, что при перечислении аванса безналом нельзя делать возврат наличкой); или сумму эту провести как перечисление беспроцентного займа, хотя там в платежках указана оплата по счету((((( Подскажите пожалуйста. Не могу найти решение.

[Над.К]

ванс нам перечислял родственник с ООО на 6%, нужны были срочно деньги на р/с.

Договор займа сделайте задним числом

вроде как почитала, что при перечислении аванса безналом нельзя делать возврат наличкой

нет такого запрета. Можно и так сделать, только вот у ООО бухгалтерская отчетность поедет. Остаток по кассе не будет совпадать. Оно им надо?

[сударь]

Вы сделали все правильно. Авансы на ОСНО не являются доходом. Дайте пояснения в налоговую.

[Над.К]

Авансы на ОСНО не являются доходом.

И давно авансы не считаются доходом для расчета НДФЛ?