несоответствие выручки

[Аноним]

Добрый день.
Пришло требование из налоговой. Не соответствует выручка в декларации по прибыли за 2017г с декларацией по НДС за 2017г. В декларации по прибыли 188 тыс. руб, а в декларации по НДС 192 тыс. руб. Как грамотно им ответить, что выручка не обязательно должна совпадать в этих декларациях?

[OLGALG]

Они и без Вас знают что они могут не совпадать - надо объяснить - почему именно у Вас не совпадает ( в чем разница)

[Аноним]

Они и без Вас знают что они могут не совпадать - надо объяснить - почему именно у Вас не совпадает ( в чем разница)

У нас не совпадают из-за возвратов товара поставщикам. В строку 010 декларации по НДС входят же возвраты поставщикам? Правда сумма меньше. За счет чего ещё может несоответствие выручки? Где ещё посмотреть?

[Levkoya]

Я так и писала, что сумма возврата уменьшила налоговую базу по налогу на прибыль, но не оказала влияния на данные декларации по НДС.

[Тавита]

сумма возврата уменьшила налоговую базу по налогу на прибыль,

Как сумма возврата поставщику может уменьшить базу НП?

У нас не совпадают из-за возвратов товара поставщикам.

Если вы отражаете в 010 по НДС - это так называемая обратная реализация (возврат после принятия к учету). То есть по сути - реализация без наценки, обязаны отразить и в базе по НП (реализация по этим операциям = расходам по себестоимости товара)

[Аноним]

Как сумма возврата поставщику может уменьшить базу НП?

Если вы отражаете в 010 по НДС - это так называемая обратная реализация (возврат после принятия к учету). То есть по сути - реализация без наценки, обязаны отразить и в базе по НП (реализация по этим операциям = расходам по себестоимости товара)

Т.е несоответствия быть не может? Строка 010 (реализация + обратная реализация) в декларации по НДС всегда равна доходам от реализации в декларации по прибыли?

[ZZZhanna]

Если вы отражаете в 010 по НДС - это так называемая обратная реализация (возврат после принятия к учету). То есть по сути - реализация без наценки, обязаны отразить и в базе по НП (реализация по этим операциям = расходам по себестоимости товара)

"обратная реализация" при возврате нужна только для целей НДС, т.к. существует переход права собственности, для прибыли это по сути не реализация. Поэтому база по НДС м.б. больше базы по НП. Если причина в этом - так в пояснении и написать.

[Аноним]

"обратная реализация" при возврате нужна только для целей НДС, т.к. существует переход права собственности, для прибыли это по сути не реализация. Поэтому база по НДС м.б. больше базы по НП. Если причина в этом - так в пояснении и написать.

Спасибо! Сумма обратной реализации немного другая. Хочу разобраться до конца. В каких случаях ещё может быть несоответствие выручки в декларации по НДС и в декларации по прибыли?

[OLGALG]

В каких случаях ещё может быть несоответствие выручки в декларации по НДС и в декларации по прибыли?

Экспорт, подарки , особый порядок перехода права собственности, товары в пути