Добрый день!
Есть ли какой-то утверждённый порядок какие именно счета-фактуры на аванс от поставщика принимать?
Ситуация такая: поставщик предоставил кучу сф на аванс за 2 кв.18, у меня на конец периода, допустим, остаток аванса 1 млн, я из этих сч-ф выбрала на самые крупные суммы, чтобы получилось 1 млн, и чтобы заводить несколько штук, а не несколько десятков. В итоге получила требование из ФНС по парочке сф, что они якобы не отражены у поставщика, на требование ответила, копии сф приложила,а теперь вызывают на допрос.
Должна ли я была только последние по дате сф принимать к вычету или может отслеживать по товару, какие зачтены, какие нет, или может мне с поставщиками каждый раз сопоставлять какие они зачли, а какие нет.
Могу ли я отстаивать свой вариант, ведь на сумму НДС это никак не повлияло, и требования к принятию аванса выполнены?