НДФЛ у ИП из 3-НДФЛ и 4-НДФЛ

[Irina_BUH]

Добрый день!

Коллеги, добрый день!
Столкнулась с такой ситуацией: пришло требование к ИП от налоговой уплатить задолженность по НДФЛ. А все уплачено давно. Полезла разбираться и нашла, что проблема состоит из 2х частей оказывается:
1. В середине года пришло требование подать 4-НДФЛ. Подали. Доход кардинально не отличался от прошлых лет, поэтому самостоятельно никаких авансовых платежей перечислять не стали. Решили, что либо пусть это будет инициативой налоговой, либо пренебречь долгом и при расчете 3-НДФЛ станет понятна цифра и мы уплатим.
2. Когда подавали 3-НДФЛ ошиблись в КБК. Заметили, подали уточненку.

А по итогу имеем:
По 4-НДФЛ начислен долг, по 3-НДФЛ с неправильным КБК начислен долг, по 3-НДФЛ корректировочной начислен долг!
Вычитаем 1 уплату и имеем в остатке 2 долга.

Собственно вопросы:
1. Должны ли они были начислять по 4-НДФЛ долг? Не должен ли он был закрыться после подачи 3-НДФЛ?
2. Правильно ли мы откорректировали КБК подав корректировочную 3-НДФЛ с изменением только КБК или как-то по-другому это делается?

[Над.К]

По 4-НДФЛ начислен долг, по 3-НДФЛ с неправильным КБК начислен долг, по 3-НДФЛ корректировочной начислен долг!

Проблема с повторным взысканием авансов из-за неверного их указания в 3-НДФЛ. Даже если они не были уплачены, надо было показать их как уплаченные.
А повторное начисление НДФЛ может быть из-за неверного заполнения титульного листа. Вы там указали, что это корректировка?

[Irina_BUH]

Проблема с повторным взысканием авансов из-за неверного их указания в 3-НДФЛ. Даже если они не были уплачены, надо было показать их как уплаченные.

Это нашла, исправила. Спасибо!

А повторное начисление НДФЛ может быть из-за неверного заполнения титульного листа. Вы там указали, что это корректировка?

Да, корректировка от оригинала отличается цифрой 1 в "номере корректировки" и КБК. В системе идет как корректирующий.

[Irina_BUH]

А повторное начисление НДФЛ может быть из-за неверного заполнения титульного листа. Вы там указали, что это корректировка?

Нашла, что иногда просят откорректировать сдав отчет с 2 разделами: в одном правильная сумма, а во втором записать неправильную сумму в строку 050 "к возмещению".
Дозвониться до налоговой пока не получается.

[Над.К]

Нашла, что иногда просят откорректировать сдав отчет с 2 разделами: в одном правильная сумма, а во втором записать неправильную сумму в строку 050 "к возмещению".

Это неверно

[Irina_BUH]

Вопрос решился подачей 2 листов к разделу 1 в 3-НДФЛ:
1. С правильным КБК и сумма к уплате за вычетом аванса по 4-НДФЛ.
2. С неверным КБК и сумма к уплате 0 рублей.
По справке по налогам все стало как должно быть в реальности.