Организация на УСН выставляет счета-фактуры с НДС

[Аноним]

Здравствуйте! Прошу у Вас помощи, никогда с такой ситуацией не сталкивалась. Организация на УСН (Д-Р), занимается перевозками. Выставляет своим покупателям счета-фактуры с НДС. Я только начала работать, предыдущий бухгалтер толком ничего не передала. Отчетов по НДС я не увидела и в 2018 году компания не платила в бюджет НДС. Что делать? как отчитываться по НДС? Благодарю!

[Аноним]

Платежей и за 2017 год по НДС в бюджет не было... А выставлено документов с НДС на 530000 руб. (сумма НДС). Деклараций нет, возмещать НДС на УСН нельзя, требований тоже из ИФНС нет...

[Старый ворчун]

Похоже, что покупатели услуг тоже на спецрежимах, поэтому пока с рук сходило.
Дир-то в курсе?

[Аноним]

Дело в том, что покупатели на ОСНО. Мне не понятно, почему до сих пор нет требований из ИФНС. Если даже сдавались декларации по НДС, получается предыдущий бухгалтер делала декларации нулевыми, раз платежей не было в бюджет по НДС. Директора я уведомила, но он считает, что я не компетентна, т.к. раньше все было "нормально" и требований не было за 2017 год

[Январь]

А вы сами услуги оказываете? Может, у вас агентская схема, когда агент (экспедитор) только журналы счетов-фактур сдает?

[olga-osina]

добрый день, подскажите - ООО на УСН. Был госконтракт по которому мы обязаны были выставить счет-ф с НДС. мы выставили, сейчас я хочу заполнить декларацию и уплатить.
вопрос по заполнению декларации - в 1с БУХ 8.3 я заполнила, там заполнился только раздел 1 с суммой к уплате, а раздел 3 не заполнился. вручную заполнить и книгу продаж вручную?

[gnews]

olga-osina, а разве упрощенцам нужно заполнять 3 и 9 разделы?
ИМХО, 1 и 12.

[Аноним]

А вы сами услуги оказываете? Может, у вас агентская схема, когда агент (экспедитор) только журналы счетов-фактур сдает?

ООО берет заказ по перевозки у трех крупных компаний, одна из которых работает с НДС и просит выставлять счета-фактуры. После ООО нанимает несколько ИП, платит им за перевозки. нет никаких агентских схем

[olga-osina]

olga-osina, а разве упрощенцам нужно заполнять 3 и 9 разделы?
ИМХО, 1 и 12.

первый раз

[olga-osina]

olga-osina, а разве упрощенцам нужно заполнять 3 и 9 разделы?
ИМХО, 1 и 12.

да, спасибо

[olga-osina]

и в моем случае книга продаж не заполняется, а заполняется журнал выданных счетов-фактур?

[gnews]

журнал выданных счетов-фактур

Журналы сейчас ведутся только в случае выставления счф при осуществлении предпринимательской деятельности в интересах другого лица по договорам комиссии, агентских, транспортной экспедиции, выполнении функций застройщика.

в моем случае книга продаж не заполняется

ИМХО, не заполняется, т.к. сумма налога к уплате в бюджет определяется как сумма, указанная в счф. ( п.5 ст. 173НК)

П.2 Порядка заполнения декларации по НДС:
При выставлении покупателю счета-фактуры с выделением суммы налога организациями и индивидуальными предпринимателями, не являющимися налогоплательщиками налога в связи с переходом..., на упрощенную систему налогообложения в соответствии с главой 26.2 Кодекса, ... представляются титульный лист, раздел 1 и раздел 12 декларации.

[olga-osina]

спасибо