Всем добрый вечер! У меня сложилась следующая ситуация и я очень надеюсь на вашу помощь и совет)
В первом квартале нашей организации был перечислен 100% аванс по договору на ремонтные работы. Тут же начали закупать стройматериалы и также оплачивать некоторые субподрядные работы.
Объект этот мы закрыли в апреле. А все расходы я провела первым кварталом (теми датами, которые стояли в первичных документах)
Материалы на 10 счет потом на 20.01, субподрядные - сразу на 20.01.
Сдала декларацию по налогу на прибыль, там конечно убыток. (Реализаций в перовом квартале вообще не было)
Налоговая прислала требование объяснить убыток, стала разбираться, узнавать...
И поняла, что расходы я могла принимать к вычету только тогда, когда объект был реализован (сдан)
Подскажите, пожалуйста, правильно ли я понимаю:
1. Материалы я должна была списывать на 20.01 датой сдачи объекта или позже. Верно?
2. А работы субподрядных организаций? С ними как?
3. И еще: мне понятно, что декларация будет другой. В ответ на требование просто отправить корректировку или еще нужно писать пояснения, если да, то как: Я , бестолковая, не разобравшись включила в расходы, то что еще не имела права включать? Ужас)
Я прикладываю скрины учетной политики и 20 счет, (на следующем скрине кликнула на галочки) который красного цвета. Пока не совсем поняла, как это изменить...
Я очень буду ждать ответа, большое спасибо заранее