Авансы на конец года ИП на ОСНО

[Skrepo4ka]

Помогите, пожалуйста.
На конец года остались незакрытые авансы в размере 3 млн рублей. Не успели ввезти товар под контракты. В итоге получается в 3-ндфл прибыль в 2млн, т.к. расходы, связанные с ввозом этого товара и реализация в первом квартале 18 года. И прибыль получается от силы тысяч 500.
Неужели придётся платить ндфл с прибыли, которой нету? Честно говоря и денег таких на уплату нет. Может есть вариант, как не показывать эти авансы в ндфл за прошлый год?

[Skrepo4ka]

Могу я, например, вести учёт по методу начисления?

[Skrepo4ka]

И ещё вопрос возник, как быть с 4-ндфл? Мне ведь налоговая рассчитает платежи исходя и прибыли в 3млн? Что-то я запуталась в конец. Плюс у меня ещё имущественный вычет есть, я правильно понимаю, что он просто сгорит? Т.к. прибыли нет и мне неоткуда этот типа вычет использовать. А в 2018 году получится убыток, т.к. авансы переходящие будут исключены из прибыли.

[бух2007]

как быть с 4-ндфл? Мне ведь налоговая рассчитает платежи исходя и прибыли в 3млн?

подайте 4-НДФЛ и расчет будет из той суммы, что вы там укажите.

у меня ещё имущественный вычет есть, я правильно понимаю, что он просто сгорит? Т.к. прибыли нет и мне неоткуда этот типа вычет использовать.

в 2017 прибыль есть, ее и используйте.
Вычет в любом случае не сгорает, потом получите, когда будет доход.

[Skrepo4ka]

бух2007, спасибо за ответ! Ну прибыль ведь только на бумажке. Я ведь на эти авансы купила товар + ндс и пошлины на таможне. Но получается, что в расходы я всё это поставить не могу, т.к. реализация проходит в 18 году. И выходит что я просто выкидываю 350 тысяч в виде НДФЛ, а в 18 году, когда пройдёт реализация и будут учтены расходы, получится огромный убыток, который из года в год не переносится. Тут уже это наверное раз сто спрашивали, но тем не менее, могу я не включать эти авансы в 3-ндфл и кудир опираясь на всем известные Решения ВАС?

[Skrepo4ka]

Я вот подумала, если я включаю эти авансы в декларацию, я могу ведь использовать проф. вычет? Тогда у меня расходы по этим авансам в 2018 году не обнулятся?

[бух2007]

Я вот подумала, если я включаю эти авансы в декларацию, я могу ведь использовать проф. вычет? Тогда у меня расходы по этим авансам в 2018 году не обнулятся?

Профвычет вы и так используете. Расходы - это и есть профвычет. Про обнуление в 2018 не поняла

[Skrepo4ka]

бух2007,если я в 3-ндфл укажу, что нет подтверждённых расходов, то по умолчанию 20% же вычтут. А потом расходы по этим авансам я могу в декларации за 2018 год указать?

[Fraxine]

если я в 3-ндфл укажу, что нет подтверждённых расходов, то по умолчанию 20% же вычтут.

т.е. у Вас реальных расходов меньше 20%, раз Вы хотите проф. вычетом воспользоваться?

[Skrepo4ka]

Fraxine, в этом и драма, они все перешли на 18 год. Только рко около 50 тысяч.

[бух2007]

если я в 3-ндфл укажу, что нет подтверждённых расходов, то по умолчанию 20% же вычтут

да, если других расходов нет, то применяете 20%.

А потом расходы по этим авансам я могу в декларации за 2018 год указать?

да. Только если не будет другого дохода, у вас получится убыток

[Skrepo4ka]

да, если других расходов нет, то применяете 20%.


да. Только если не будет другого дохода, у вас получится убыток

Выбора всё равно НК не оставляет. В этом году я расходы показать не могу из-за того, что реализации не было и актов. Вряд ли конечно, у меня будет прибыль такая, которая перекроет эти авансы, но будем надеяться на лучшее. Всё таки есть в этом дискриминация. Почему я не могу убыток перенести на следующий период? Упрощёнщики могут, а мы как прокажённые.

[бух2007]

Всё таки есть в этом дискриминация. Почему я не могу убыток перенести на следующий период? Упрощёнщики могут, а мы как прокажённые.

обидно, да

[бух2007]

Зато у вас есть право уменьшить доход на расход при уплате 1% взносов, а при УСН это право через суд надо выбивать.
Так что везде есть свои плюсы и минусы

[Fraxine]

Зато у вас есть право уменьшить доход на расход при уплате 1% взносов, а при УСН это право через суд надо выбивать.

Это тот 1%, что сверх 300 тысяч?

[бух2007]

Это тот 1%, что сверх 300 тысяч?

да. ИП на ОСНО с разницы платят, а ИП на УСН - как повезет

[Skrepo4ka]

Зато у вас есть право уменьшить доход на расход при уплате 1% взносов, а при УСН это право через суд надо выбивать.

Вот что бы я без Вас делала? Я правильно понимаю, что моя прибыль- это в 3-ндфл в листе В разница между строками 110 и 120?
Можно, интересно, тему переименовать в Моё многострадальное ИП? Потому что вопросов очень много, а таких как я страдальцев очень мало.

[Skrepo4ka]

бух2007, подскажите, пожалуйста, как учитываются расходы на импорт (пошлины, СВХ, брокер)? Обычно я их включаю в себестоимость импортного товара, но в этом многострадальном ИП они почему-то не попадают ни в КУДИР, ни себестоимость не увеличивают. Т.е. по бухучёту всё как положено, а в налоговом списывается только стоимость по инвойсу.

[natazasulskaya]

Добрый вечер! Подскажите, как решили проблему с авансами?

[Skrepo4ka]

Добрый вечер! Подскажите, как решили проблему с авансами?

Здравствуйте! Ни как не решила, пришлось включать в 3-ндфл и платить налог((