×
×
Отключить рекламу
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 18 из 18
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    02.07.2009
    Адрес
    Новосибирск
    Сообщений
    171

    Авансы на конец года ИП на ОСНО

    Помогите, пожалуйста.
    На конец года остались незакрытые авансы в размере 3 млн рублей. Не успели ввезти товар под контракты. В итоге получается в 3-ндфл прибыль в 2млн, т.к. расходы, связанные с ввозом этого товара и реализация в первом квартале 18 года. И прибыль получается от силы тысяч 500.
    Неужели придётся платить ндфл с прибыли, которой нету? Честно говоря и денег таких на уплату нет. Может есть вариант, как не показывать эти авансы в ндфл за прошлый год?
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Клерк
    Регистрация
    02.07.2009
    Адрес
    Новосибирск
    Сообщений
    171
    Могу я, например, вести учёт по методу начисления?

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    02.07.2009
    Адрес
    Новосибирск
    Сообщений
    171
    И ещё вопрос возник, как быть с 4-ндфл? Мне ведь налоговая рассчитает платежи исходя и прибыли в 3млн? Что-то я запуталась в конец. Плюс у меня ещё имущественный вычет есть, я правильно понимаю, что он просто сгорит? Т.к. прибыли нет и мне неоткуда этот типа вычет использовать. А в 2018 году получится убыток, т.к. авансы переходящие будут исключены из прибыли.

  4. #4
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,244
    Цитата Сообщение от Skrepo4ka Посмотреть сообщение
    как быть с 4-ндфл? Мне ведь налоговая рассчитает платежи исходя и прибыли в 3млн?
    подайте 4-НДФЛ и расчет будет из той суммы, что вы там укажите.

    Цитата Сообщение от Skrepo4ka Посмотреть сообщение
    у меня ещё имущественный вычет есть, я правильно понимаю, что он просто сгорит? Т.к. прибыли нет и мне неоткуда этот типа вычет использовать.
    в 2017 прибыль есть, ее и используйте.
    Вычет в любом случае не сгорает, потом получите, когда будет доход.

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    02.07.2009
    Адрес
    Новосибирск
    Сообщений
    171
    бух2007, спасибо за ответ! Ну прибыль ведь только на бумажке. Я ведь на эти авансы купила товар + ндс и пошлины на таможне. Но получается, что в расходы я всё это поставить не могу, т.к. реализация проходит в 18 году. И выходит что я просто выкидываю 350 тысяч в виде НДФЛ, а в 18 году, когда пройдёт реализация и будут учтены расходы, получится огромный убыток, который из года в год не переносится. Тут уже это наверное раз сто спрашивали, но тем не менее, могу я не включать эти авансы в 3-ндфл и кудир опираясь на всем известные Решения ВАС?

  6. #6
    Клерк
    Регистрация
    02.07.2009
    Адрес
    Новосибирск
    Сообщений
    171
    Я вот подумала, если я включаю эти авансы в декларацию, я могу ведь использовать проф. вычет? Тогда у меня расходы по этим авансам в 2018 году не обнулятся?

  7. #7
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,244
    Цитата Сообщение от Skrepo4ka Посмотреть сообщение
    Я вот подумала, если я включаю эти авансы в декларацию, я могу ведь использовать проф. вычет? Тогда у меня расходы по этим авансам в 2018 году не обнулятся?
    Профвычет вы и так используете. Расходы - это и есть профвычет. Про обнуление в 2018 не поняла

  8. #8
    Клерк
    Регистрация
    02.07.2009
    Адрес
    Новосибирск
    Сообщений
    171
    бух2007,если я в 3-ндфл укажу, что нет подтверждённых расходов, то по умолчанию 20% же вычтут. А потом расходы по этим авансам я могу в декларации за 2018 год указать?

  9. #9
    Клерк
    Регистрация
    19.07.2007
    Адрес
    33 регион
    Сообщений
    6,678
    Цитата Сообщение от Skrepo4ka Посмотреть сообщение
    если я в 3-ндфл укажу, что нет подтверждённых расходов, то по умолчанию 20% же вычтут.
    т.е. у Вас реальных расходов меньше 20%, раз Вы хотите проф. вычетом воспользоваться?
    Я верю в честность президента,
    И в неподкупность постовых,в заботу банка о клиентах,
    В кикимор верю, в домовых...

  10. #10
    Клерк
    Регистрация
    02.07.2009
    Адрес
    Новосибирск
    Сообщений
    171
    Fraxine, в этом и драма, они все перешли на 18 год. Только рко около 50 тысяч.

  11. #11
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,244
    Цитата Сообщение от Skrepo4ka Посмотреть сообщение
    если я в 3-ндфл укажу, что нет подтверждённых расходов, то по умолчанию 20% же вычтут
    да, если других расходов нет, то применяете 20%.

    Цитата Сообщение от Skrepo4ka Посмотреть сообщение
    А потом расходы по этим авансам я могу в декларации за 2018 год указать?
    да. Только если не будет другого дохода, у вас получится убыток

  12. #12
    Клерк
    Регистрация
    02.07.2009
    Адрес
    Новосибирск
    Сообщений
    171
    Цитата Сообщение от бух2007 Посмотреть сообщение
    да, если других расходов нет, то применяете 20%.


    да. Только если не будет другого дохода, у вас получится убыток
    Выбора всё равно НК не оставляет. В этом году я расходы показать не могу из-за того, что реализации не было и актов. Вряд ли конечно, у меня будет прибыль такая, которая перекроет эти авансы, но будем надеяться на лучшее. Всё таки есть в этом дискриминация. Почему я не могу убыток перенести на следующий период? Упрощёнщики могут, а мы как прокажённые.

  13. #13
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,244
    Цитата Сообщение от Skrepo4ka Посмотреть сообщение
    Всё таки есть в этом дискриминация. Почему я не могу убыток перенести на следующий период? Упрощёнщики могут, а мы как прокажённые.
    обидно, да

  14. #14
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,244
    Зато у вас есть право уменьшить доход на расход при уплате 1% взносов, а при УСН это право через суд надо выбивать.
    Так что везде есть свои плюсы и минусы

  15. #15
    Клерк
    Регистрация
    19.07.2007
    Адрес
    33 регион
    Сообщений
    6,678
    Цитата Сообщение от бух2007 Посмотреть сообщение
    Зато у вас есть право уменьшить доход на расход при уплате 1% взносов, а при УСН это право через суд надо выбивать.
    Это тот 1%, что сверх 300 тысяч?
    Я верю в честность президента,
    И в неподкупность постовых,в заботу банка о клиентах,
    В кикимор верю, в домовых...

  16. #16
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,244
    Цитата Сообщение от Fraxine Посмотреть сообщение
    Это тот 1%, что сверх 300 тысяч?
    да. ИП на ОСНО с разницы платят, а ИП на УСН - как повезет

  17. #17
    Клерк
    Регистрация
    02.07.2009
    Адрес
    Новосибирск
    Сообщений
    171
    Цитата Сообщение от бух2007 Посмотреть сообщение
    Зато у вас есть право уменьшить доход на расход при уплате 1% взносов, а при УСН это право через суд надо выбивать.
    Вот что бы я без Вас делала? Я правильно понимаю, что моя прибыль- это в 3-ндфл в листе В разница между строками 110 и 120?
    Можно, интересно, тему переименовать в Моё многострадальное ИП? Потому что вопросов очень много, а таких как я страдальцев очень мало.

  18. #18
    Клерк
    Регистрация
    02.07.2009
    Адрес
    Новосибирск
    Сообщений
    171
    бух2007, подскажите, пожалуйста, как учитываются расходы на импорт (пошлины, СВХ, брокер)? Обычно я их включаю в себестоимость импортного товара, но в этом многострадальном ИП они почему-то не попадают ни в КУДИР, ни себестоимость не увеличивают. Т.е. по бухучёту всё как положено, а в налоговом списывается только стоимость по инвойсу.

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •