Заполнение декларации по прибыли по обособке

[alina987]

Прошу помощи.

В 2017 году зарегистрировано 2 обособки.

В июне 2017г было закрыто обособленное подразделение. Декларацию за полугодие 2017г по закрытой обособке сдала.
В июне 2017 года было открыто новое обособленное подразделение. Декларацию за полугодие 2017г по открытому подразделению сдала.


Вопросы по заполнению приложения 5 по обособкам - закрытым и открытым и по голове.

Правильно ли я заполняю строки 5 приложения?

Голова

030 = 100 листа 02
031 = 031 из приложения 5 по закрытой обособке за полугодие
080 = 070 полугодие + 120 полугодие
120 = (стр 120 листа 2 9 месяцев - стр 120 листа 2 полугодие) х стр 040 х стр 060
Основной вопрос по строке 031

Закрытая обособка

переписываю данные из предыдущей декларации. Но коэффициент поменялся по итогам 9 месяцев. Как быть?

Новая обособка со 2 квартала

030= 100 листа 02
031 = 031 приложения 5 по закрытой обособке за полугодие
080 = 070 полугодие + 120 полугодие
120 = (стр 120 листа 2 9 месяцев - стр 120 листа 2 полугодие) х стр 040 х стр 060
Основной вопрос по строке 031

Вопросы по строке 031 и как рассчитывать эту строку если коээфициент поменялся по итогам 9 месяцев.

[Январь]

По закрытому ОП уже нет никакого процента
030 - база всего
031 - база всего минус база по закрытому ОП
050 - база по закрытому ОП (будет равна тому, что сдали за полугодие по этому ОП)

Для головы и остальным ОП 030 и 031 - также как и выше.

[alina987]

Январь, а как мне тогда считать процент с начала года? У меня база ФОТ. по закрытому ОП были же начисления в течении отчетного периода.

[alina987]

Январь, подскажите 031 за 9 месяцев - из каких строк складывается?

[Январь]

подскажите 031 за 9 месяцев - из каких строк складывается?

так:

031 - база всего минус база по закрытому ОП

т.е. = стр. 120 листа 02 за 9 мес. минус стр. 050 прил. 5 к листу 02 по закрытому ОП за 6 мес.

[alina987]

Январь, про расчет доли процента ничего не написали. Если за 6 месяцев доля процентов по закрытому ОП остается таже то у меня по итогам 9 месяцев не сойдется общий процент по всем ОП и голове.

[alina987]

Январь, Кажется разобралась. Спасибо большое.

[Январь]

про расчет доли процента ничего не написали.

Написала.
Нет никакого процента, есть только сумма налоговой базы, которая в дальнейшем отнимается от общей базы.

[alina987]

Январь, Подскажите пожалуйста еще один момент.
Строка 120 приложения 5 заполняется стр 310 х стр 040.
По закрытой ОП не заполняем.
Но тогда у меня не идет математика строка 310 листа 2 + строка 300 листа 2 не равно строка 290
У нас же процент по голове и ОП которое не закрыто не равняется 100%, так как доля процентов приходится на закрытое ОП.

Как быть?

[alina987]

Поняла. Мы сумму зарплаты по закрытому ОП для расчета доли плюсуем к голове. И таким образом у нас все сходится.