НДФЛ с аренды оборудования у сотрудника

[alenaP]

Был заключен договор аренды с сотрудником, я не правильно посмотрела данные, перечисляла доход 4350 с них уплачивала ндфл 566 руб., в договоре прописано аренда 5000 руб., включая ндфл, получается я должна была перечислять доход 4350 руб. + ндфл 650 руб.? Подскажите как правильно откорректировать выплаты и налог, спасибо!

[kiry]

Извиниться перед сотрудником, переделать договор задним числом, про НДФЛ вообще можно не указывать, сделать допник на 5000 руб. или больше, дабы компенсировать недополученное.

[gnews]

перечисляла доход 4350 с них уплачивала ндфл 566 руб., в договоре прописано аренда 5000 руб.

Начисление было 4350 ( и в расходах учтено 4350)?

[alenaP]

Может я не правильно написала, аренда 5000 руб. включая НДФЛ, я так поняла что расчет 5000х0,87 = 4350 руб. на руки сотруднику + 650 руб. ндфл перечисление в бюджет, просто думаю переделать договор в котором указать не 5000 руб., а 4350 руб. выплачивается сотруднику + арендодатель с данной суммы перечисляет ндфл за свой счет, по сути сумма сотруднику выплачивается та же самая, но меняется сумма ндфл которая должна быть перечислена в бюджет?

[kiry]

арендодатель с данной суммы перечисляет ндфл за свой счет

он ничего не перечисляет, т.к. вы-НА-вы удерживаете и перечисляете

[alenaP]

хорошо, т.е. если я укажу 4350 руб., сотрудник ничего не теряет, а пункт про ндфл необходимо вычеркнуть, извиняюсь в первый раз сталкиваюсь с этим вопросом.

[alenaP]

в договоре указано, составляла не я аренда 5000 руб. в т.ч. НДФЛ.

[Аноним]

перечисляла доход 4350 с них уплачивала ндфл 566 руб., в договоре прописано аренда 5000 руб.

А/датель получал на руки 4350? Доплатить НДФЛ с пенями и штрафами. Либо уменьшить сумму арендной платы в договоре до 4350 руб. и произвести перерасчет с а/дателем. Доначислив "излишне выплаченную" сумму в текущем периоде за что-нибудь полезное.

[alenaP]

Да перечисляли ему 4350 руб., можно ли прописать в договоре, арендатор выплачивает арендодателю сумму 4350 руб. + ндфл, чтобы без штрафов? ни так нельзя?

[kiry]

можно ли прописать в договоре

да как не напиши, если выплачивали 4350, значит НДФЛ 650=>

Доплатить НДФЛ с пенями и штрафами.

и уточненки по 6-НДФЛ

[Аноним]

можно ли прописать в договоре, арендатор выплачивает арендодателю сумму 4350 руб. + ндфл, чтобы без штрафов? ни так нельзя?

Это означает то же самое - арендная плата 5000, НДФЛ 650, на руки 4350. Не удерживать НДФЛ вы права не имеете.

[alenaP]

Еще вопрос, штраф по отчетности 6-НДФЛ будет только за 1 квартал, или если я сейчас пересдам 6-нфдл за 2 квартал, тоже будет?

[ZZZhanna]

штраф по отчетности 6-НДФЛ

а этот-то откуда возьмется?

[Аноним]

штраф

не

по отчетности 6-НДФЛ

а за несвоевременную уплату налога, по каждому факту просрочки, ст. 123 НК. Дополнительно к пеням.