Раздельный учет при оборонке

[Нектонет]

Уважаемые коллеги добрый день.
Очень интересует ситуация - организация ведет обычную коммерческую деятельность и становятся субподрядчиками по оборонке, открывают спецсчет все как положено. Им в марте приходит аванс по этому контракту. Отгрузка в апреле. Вопрос должны ли они заплатить НДС в бюджет именно со спецсчета и именно со всего аванса или можно уменьшить ндс с аванса оборонки на ндс по комерции, то что нужно вести раздельный учет это понятно, но здесь еще нет расходов по контракту и отгрузки нет соотв-но каким образом мне допустим делить входной ндс.

[ZZZhanna]

должны ли они заплатить НДС в бюджет именно со спецсчета и именно со всего аванса

да

или можно уменьшить ндс с аванса оборонки на ндс по комерции

нельзя. Этот счет вообще для других операций использовать нельзя.

[degna]

каким образом мне допустим делить входной ндс.

вы поищите по форуму, эта тема обсуждается давно и есть хорошая ветка
с различными вопросами

[Аноним]

да

Это откуда следует?

нельзя.

А по этому авансу отдельную декларацию надо сдавать?

Этот счет вообще для других операций использовать нельзя.

Для уплаты налогов - можно.

[Нектонет]

Вот вот. По этому НДС с аванса отдельную декларацию? Бред!!! Я знаю что с этого счета можно налоги оплачивать. Просто должна ли сумма НДС соответствовать НДСу с оборонного аванса или можно меньше?

[olga-osina]

Вопрос должны ли они заплатить НДС в бюджет именно со спецсчета и именно со всего аванса
ндс не запрещено платить с других счетов.

то что нужно вести раздельный учет это понятно, но здесь еще нет расходов по контракту и отгрузки нет соотв-но каким образом мне допустим делить входной ндс.[/QUOTE]
раздельный учет нужно вести по затратам. а где прочитали, что нужно вести раздельный учет входного ндс?

[Аноним]

то что нужно вести раздельный учет это понятно,

И из чего это понятно?

[Аноним]

ндс не запрещено платить с других счетов.

Так и со спецсчета разрешено.

[olga-osina]

Сообщение от olga-osina
то что нужно вести раздельный учет это понятно,
И из чего это понятно?

275-фз

[Нектонет]

"ндс не запрещено платить с других счетов"
это я в курсе. Но должна ли сумма НДС четко соответствовать 18/118% по полученному авансу - вот вопрос.
"а где прочитали, что нужно вести раздельный учет входного ндс?"
это меня директор с учередителем убеждают, что ндс надо платить со всей предоплаты

[Аноним]

275-фз

Статья?

[olga-osina]

8

[Аноним]

8

Эта статья не регулирует ни бухгалтерский, ни налоговый учет.

[olga-osina]

Эта статья не регулирует ни бухгалтерский, ни налоговый учет.

не хотите, не ведите.
прокуратура считает иначе.

[Аноним]

не хотите, не ведите.
прокуратура считает иначе.

Только прокуратурой меня не надо пугать. Откуда вы знаете, что считает прокуратура?

[olga-osina]

Только прокуратурой меня не надо пугать.

Откуда вы знаете, что считает прокуратура?

пустой разговор, его необходимо закончить.

[Аноним]

не хотите, не ведите.
прокуратура считает иначе.

пустой разговор, его необходимо закончить.

И кто же этот пустой начал?

[Нектонет]

Граждане не ссорьтесь я подарю вам прялку) Ну так что там с прокуратурой? Я уже там была я ее не боюсь)) по идее учитывать нужно согласно требованиям 275ФЗ и НК с законом по бухучету. Согласна вести раздельный учет вернее учет НДС отдельно по госконтракту, там все равно НДС к уплате если б не этот долбаный аванс был минимальным, но вот платить за 1 кв НДС с аванса в полном объеме не согласна)

[Нектонет]

Нашла!)
275-ФЗ ст.8 пп18
18) ведет раздельный учет результатов финансово-хозяйственной деятельности по каждому государственному контракту;
Так я не против) Результаты будем делить легко да еще и по спецсчетам)) а НДС то здесь при чем?

[Аноним]

Нашла!)
275-ФЗ ст.8 пп18
18) ведет раздельный учет результатов финансово-хозяйственной деятельности по каждому государственному контракту;
Так я не против) Результаты будем делить легко да еще и по спецсчетам)) а НДС то здесь при чем?

А бухгалтерский и налоговый учет здесь причем? Результаты финансово-хозяйственной деятельности по каждому государственному контракту можно вести независимо от бух и нал учета.

[Нектонет]

А бухгалтерский и налоговый учет здесь причем? Результаты финансово-хозяйственной деятельности по каждому государственному контракту можно вести независимо от бух и нал учета.

Аноним я вот читаю читаю Ваши ответы и одного понять не могу к чему Вы это ? Что расходы по госконтракту не зависят от учета? Ну извините, но законодатели как-то требуют) и бухучет и налоговый)) вот только сильно ли накажут если мы налог-то оплатим в полном объеме даже искусственно не заниженный, но вдруг им не будет давать спать что бюджетные деньги уменьшили на налог от обычной деятельности? Вот в чем вопрос)

[Аноним]

законодатели как-то требуют) и бухучет и налоговый))

Где? 275-й ФЗ не регулирует ни тот, ни другой учеты.

[Нектонет]

Так я ж не про 275 фз я про НК как минимум) что все хозяйствующие субъекты обязаны вести налоговый и бухучет а уж 275 требует эти учеты вести раздельно по контрактам и обособленно от комерческой деятельности. Но вопрос был по ндс надеюсь что ндс под 275фз не попадает)

[Аноним]

275 требует эти учеты вести

А с чего вы взяли что именно ЭТИ?

[ZZZhanna]

Но должна ли сумма НДС четко соответствовать 18/118% по полученному авансу - вот вопрос.

должна ли сумма НДС соответствовать НДСу с оборонного аванса или можно меньше?

а по каким-то другим договорам можно платить НДС не со всего аванса?

[Аноним]

а по каким-то другим договорам можно платить НДС не со всего аванса?

Не могли бы вы уточнить, что имеете ввиду?

[ZZZhanna]

что имеете ввиду?

ст.154 НК

[Аноним]

ст.154 НК

Пункт какой? Перестаньте говорить загадками...

[ZZZhanna]

п.1 абзац 2

[Аноним]

п.1 абзац 2

При получении налогоплательщиком оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг) налоговая база определяется исходя из суммы полученной оплаты с учетом налога. В налоговую базу не включается оплата, частичная оплата, полученная налогоплательщиком в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг):

Каким образом этот абзац связан вот с этим вашим вопросом:

а по каким-то другим договорам можно платить НДС не со всего аванса?

???

И каким образом эта, пока неясная мне связь, связана с темой, обсуждаемой в данной ветке?