Новый расчет по страховым взносам

[Крысавица]

ТатьянаC, да, это я подзапуталась в этих кодах тарифов.

И у меня вопрос именно в строке 010 - всего численность - по тарифу 01 будет 2, а по тарифу 20- тоже 2?

По тарифу 20 ставится по стр. 010 общее кол-во человек столько, сколько числится, а по строке 020 - только те, у кого з/пл превышала МРОТ.
Поскольку у вас -

В 3кв. Они в отпуске без ЗП.

то по обоим тарифам в графах 2-4 по строке 020 будут нули. Это во 2 кв. вам надо было указывать по тарифу 20 кол-во за последние 3 месяца только тех, у кого з/пл была выше МРОТ. У меня, например, совместитель на 0,25ст. в это число не попадал.
По графе 1 указываете общее кол-во всех, кто работал в организации в течении года, включая уволенных, с чьей з/пл считались взносы именно по этому тарифу. Уволенных не указываете в 3-ем разделе, находившихся в отпуске б/с указываете в нем без начислений.

Сейчас будет 3 тарифа

Откуда, если -

Во 2 кв был тариф 01 и 20

?
Тариф 21 мог быть только во 2-ом кв. 2020.

раз Зп не было в 3кв (1-2 кв была), то надо было выбрать на втором листе - выплаты не осуществлялись? Это обязательно?

По идее да, поскольку по моему мнению этот показатель должен соотноситься с 6-НДФЛ.

[ТатьянаC]

Крысавица, спасибо! Но мне кажется или вы противоречите сами себе?
По тарифу 20 ставится по стр. 010 общее кол-во человек столько, сколько числится
По графе 1 указываете общее кол-во всех, кто работал в организации в течении года, включая уволенных, с чьей з/пл считались взносы именно по этому тарифу
Сначала вроде бы строки 010 равны, тк ставится общая численность, а потом не равны... Или имеется ввиду, что в тарифе 01 ставится общая численность с начала года, а в тарифе 20 общая численность со 2 квартала?

Код 21 в другой фирме) непонятно видимо написала, это был второй вопрос уже)
Отчёт за 2кв был принят со строкой 010 одинаковой во всех тарифах 01 и 21. Но потом было требование, и в не в самом требовании а в КС, стояла ошибка 1.118 именно на строку 010 (но почему-то только в приложении 2) поэтому и засомневалась в правильности заполнения этой общей численности. Т.е. был 1 уволенный в 1кв. Получается всего численность в тарифе 01 - 6, а в тарифе 21 - надо было ставить 5 (без уволенного в 1кв)? Или все-таки везде 6? И тот же самый вопрос к 3кв, тариф 01,20,21 - строка 010 всего 6 везде как с начала года? Или 01-6, 21-5, 20-только те у кого была ЗП больше МРОТ или вообще численность с 3кв?

[Крысавица]

Сначала вроде бы строки 010 равны, тк ставится общая численность, а потом не равны... Или имеется ввиду, что в тарифе 01 ставится общая численность с начала года, а в тарифе 20 общая численность со 2 квартала?

Численность считается по каждому тарифу отдельно. Например, непострадавшая отрасль, штатная единица одна, но на ней работал сначала один человек, потом в первом квартале (допустим, в феврале) он увольняется и на его место приходит другой. По тарифу 01 исчислялись взносы по обоим, поэтому в течении 1-го квартала будут показатели "1, 2, 1", за год - "2". Во 2-ом - "1, 1, 1", а за год - "2".
По тарифу 20 считали взносы только по второму работнику, поэтому там будет "1" за все месяцы второго квартала и с начала года.

Ситуацию с вашим уволенным не могу прокомментировать, т.к. не поняла, взяли ли вы на его место кого-то или нет.

20-только те у кого была ЗП больше МРОТ или вообще численность с 3кв?

Если это пострадавшая отрасль, то во 2 кв. у вас был тариф 21, а разбивка на 01 и 20 появляется только с 3 кв., поэтому по тарифу 20 вы считаете только тех, кто работал в 3 кв. и чья з/пл была выше МРОТ, в дальнейшем плюсуете данные 4-го.
По тарифу 01 у вас суммируется 1кв., 3-й и 4-й.
По тарифу 21 начиная с 3 кв. вы переносите данные квартала уже как годовые без изменений.

[ТатьянаC]

Численность считается по каждому тарифу отдельно.
потому что это логично или это где-то написано? В инструкции я не нашла такого.
Да и отчёт принят с общей численностью с начала года по всем тарифам.

По тарифу 21 начиная с 3 кв. вы переносите данные квартала уже как годовые без изменений.
как думаете надо сначала уточнеку сдать за 2кв, тк в тарифе 21 указана численность всего с начала года, а не за 2кв, т.е.с учётом уволенного в 1кв.)на его место никого не брали). Или если отчёт принят, то ошибка не существенна и можно также перенести в 3кв?

[Крысавица]

потому что это логично или это где-то написано?

Подразумевается. Все показатели раздела заполняются по каждому тарифу отдельно. Для этого код тарифа и указывается.

отчёт принят с общей численностью

Потому, что там, на том конце "провода", ваши показатели не знают. У них проверочная программа пропустила - значит, всё в порядке. А потом через полгода разделят ваши суммы на численность работников и будут слать вам требования о предоставлении информации на предмет того, почему у вас средняя з/пл меньше положенного.

если отчёт принят, то ошибка не существенна

Это ваш геморрой, вам и решать. Вы спрашивали, как должно быть правильно, ответ получили, теперь всё сами, сами.

[ТатьянаC]

Крысавица, спасибо!

[Анонимк@]

Здравствуйте. Прошу помочь разобраться по идентификатору 1.118 РСВ: гр.1 ст 010 прил. 2 р.1 СВ оп>= гр.1 ст. 010 прил. 2 р.1 СВ поп. Количество застрахованных лиц по ОСВ на ОСС за отчетный период меньше количества застрахованных лиц по СВ на ОСС за предыдущий отчетный период. Левая часть КС 10, правая часть КС 11. На что нужно обратить внимание, как ответить на требование? В отчете количество застрахованных лиц указано верно, за полугодие отчет был сдан по двум кодам "01" и "20".

[Крысавица]

На что нужно обратить внимание

Ну вам же написали:

Количество застрахованных лиц по ОСВ на ОСС за отчетный период меньше количества застрахованных лиц по СВ на ОСС за предыдущий отчетный период.

У вас явно за 9 мес. численность меньше, чем за полугодие или 1 квартал, а так быть не должно, поскольку численность считается нарастающим итогом с начала года. Именно численность работников (поголовно, так сказать), а не среднесписочная.
Т.е. у вас было 11 человек, 1 уволился, на его место вы никого не взяли, но за период с начала года у вас всего было 11 человек, даже если среднесписочная уже 10.

[Аноним]

А на 4 квартал 2020 года тариф 20 продляется?

[Крысавица]

А на 4 квартал 2020 года тариф 20 продляется?

Пониженные страх. взносы с з/пл свыше МРОТ для субъектов МСП введены с 01.04.2020 до конца 2020г. 4-й квартал как раз попадает в этот период. )

[olga-osina]

Пониженные страх. взносы с з/пл свыше МРОТ для субъектов МСП введены с 01.04.2020 до конца 2020г.

а я думала насовсем...

[rnb09]

а я думала насовсем...

[Старый ворчун]

а я думала насовсем...

Правильно думала.

Одним положением закона 102 устанавливаются пониженные тарифы на период 01/04/20-31/12/20, вторым (того же закона) такие же тарифы вводятся с 01/01/21. По-людски нельзя же было написать.

[Аноним]

Добрый день, подскажите как быть в ситуации, если фирму внесли в реестр МСП только 10.08.2020. Фирма не новая, просто среднесписочная была подана с опозданием. Как считать взносы за 3 квартал. Спасибо!

[ТатьянаC]

Добрый день!
Крысавица, очень прошу проверьте мою численность, правильно ли я поняла вас. Может еще кто-нибудь понимает в этой численности, откликнитесь пожалуйста. Очень прошу помощи. Первый раз зависла так надолго с отчетом..
Напишу с начала года, чтоб было понятно. Новых принятых нет, только уволенные.
1кв. тариф 01
строка 010 всего - 6, 1 месяц - 6, 2 месяц - 6, 3 месяц - 6
строка 020 всего - 6, 1 месяц - 6, 2 месяц - 6, 3 месяц - 1 (5 в отпуске за св/сч)

2кв. тариф 01
строка 010 всего - 6, 1 месяц - 5, 2 месяц - 4, 3 месяц - 4 (1 уволенный в марте, 1 уволенный в апреле, или тут тоже по месяцам 0, т.к. все по тарифу 21 считаются во 2кв?)
строка 020 всего - 6, 1 месяц - 0, 2 месяц - 0, 3 месяц - 0
тариф 21
строка 010 всего - 5, 1 месяц - 5, 2 месяц - 4, 3 месяц - 4 (1 уволенный в марте, поэтому в этот тариф не включен во всего, 1 уволенный в апреле)
строка 020 всего - 2, 1 месяц - 2, 2 месяц - 1, 3 месяц - 1 (3 в отпуске за св/сч)

3кв тариф 01
строка 010 всего - 6, 1 месяц - 4, 2 месяц - 4, 3 месяц - 4
строка 020 всего - 6, 1 месяц - 2, 2 месяц - 2, 3 месяц - 2 (2 в отпуске за св/сч)
тариф 21
строка 010 всего - 5, 1 месяц - 0, 2 месяц - 0, 3 месяц - 0
строка 020 всего - 2, 1 месяц - 0, 2 месяц - 0, 3 месяц - 0
тариф 20
строка 010 всего - 2, 1 месяц - 2, 2 месяц - 2, 3 месяц - 2 (в 3кв всего 4чел, 2 в отпуске за св/сч, 2 с превышением МРОТ)
строка 020 всего - 2, 1 месяц - 2, 2 месяц - 2, 3 месяц - 2

[sovetov]

Есть ли контрольное соотношение между приложение 8 (выплаты иностранцам по тарифу 1.8%) и строкой 055 приложением 2 (база начисленных сумм для иностранцев)? Если есть какой у него номер?

[ТатьянаC]

Помогите пожалуйста с #4305

[mai-z]

Здравствуйте!
Мы попали в пострадавшую отрасль.
Когда заполняла Расчет за полугодие, то по коду 01 перенесла данные 1 кв. а по коду 21 отразила все начисления за 2 кв. и в том числе больничные (в необлагаемых).
Сейчас заполняю Расчет за 9 мес. и соответственно все начисления за 1 и 3 кв. буду отражать по коду 01 и 20, а по 21 коду перенесу данные со 2 кв. Больничные за 3 кв. планирую отразить по коду 01.
Вот думаю, не будет ли ошибки, что часть больничных отразить по коду 01, а часть по коду 21?

[Бумеранг]

Ребят, и все-таки, пришли к какому-нить единому мнению в вопросе по 3-му разделу в нулевом РСВ-1?
3-й раздел все-таки сдается при типе плательщика " код 2" (нулевки)?
Описание по заполнению гласит: При указании в строке 001 раздела 1 значения "2", плательщик вправе предоставить титульный лист, раздел 1 без приложений, раздел 3.

Но "Налогоплательщик 4.67.7" справедливо ругается на это дело. И его понять можно. (см.фото). А ваша программа ругается?

И как быть:
1. Не сдавать 3-й раздел.
2. Сдать, и забить, что он ругается.

[ТатьянаC]

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, по заполнению строк 010 и 020 Приложения 1 по количеству людей.
В организации 100 человек работают по трудовым договорам, приемов и увольнений не было. Действует 3 тарифа страховых взносов 01, 07, 20.
Для тарифа 01 - В строке 010 указывается общее количество людей 100 и в строке 020 - 15 чел. с выплат, которых начислены взносы по данному тарифу
Для тарифа 07 - В строке 010 указывается общее количество людей 100 и в строке 020 - 85 чел. с выплат, которых начислены взносы по данному тарифу
Для тарифа 20 - В строке 010 указывается общее количество людей 100 и в строке 020 - 15 чел. с выплат, которых начислены взносы по данному тарифу

Или
Для тарифа 01 - В строке 010 указывается общее количество людей 15 и в строке 020 - 15 чел. с выплат, которых начислены взносы по данному тарифу
Для тарифа 07 - В строке 010 указывается общее количество людей 85 и в строке 020 - 85 чел. с выплат, которых начислены взносы по данному тарифу
Для тарифа 20 - В строке 010 указывается общее количество людей 15 и в строке 020 - 15 чел. с выплат, которых начислены взносы по данному тарифу
???

Меня смущает заполнение этих строк в 1С. Потому что для Приложения 1 (взносы ОПС и ОМС) у них 2 вариант, а для Приложения 2 (взносы ФСС) - 1 вариант.

кто-нибудь может сказать, почему приложения 1 и 2 по-разному заполняется?

мнению в вопросе по 3-му разделу в нулевом РСВ-1

единое мнение не знаю, но даже нулевки у всех разные, кто-то не указывает никого в СЗВм и не сдает раздел 3 (хотя он обязательный, на сколько я понимаю), кто-то пишет директора в СЗВм и сдает раздел 3.
если Вы сдаете раздел 3, то и численность он справедливо хочет увидеть больше 0. Проще мне кажется заполнить приложения с численность по 010 строке.

[Бумеранг]

кто-то не указывает никого в СЗВм и не сдает раздел 3 (хотя он обязательный, на сколько я понимаю), кто-то пишет директора в СЗВм и сдает раздел 3.

Уже несколько лет не сдаю вообще СЗВ-М. И не знаю, зачем это нужно, если нет выплат. Тем более, что сам ПФР говорит, что сдавать не надо.

Проще мне кажется заполнить приложения с численность по 010 строке.

Я попробовал отправить. Без 3-го раздела система его спокойно принимает. Завтра позвоню в ИФНС спрошу, что они думают по этому поводу.

[Аноним]

Но "Налогоплательщик 4.67.7" справедливо ругается на это дело. И его понять можно. (см.фото).

Там замечания, а не ошибки.

А ваша программа ругается?

Нет, но. ФНС приняла без приложений, а ПФР не смог переварить сие новшество. Сдали корректуру без раздела 3.

[Бумеранг]

Нет, но. ФНС приняла без приложений, а ПФР не смог переварить сие новшество. Сдали корректуру без раздела 3.

Так приложения и не нужно сдавать, если тип плательщика стоит "2". Это написано в описании по заполнению. А вот раздел 3 там указан.

Завтра позвоню в ИФНС спрошу, что они думают по этому поводу.

Позвонил в налоговую. Раздел 3 им не нужен. Обязательные для сдачи страницы, в случае если выплат не было: Титульный, Раздел 1, продолжение раздела 1.
Т.е. всего три страницы!

[Аноним]

Позвонил в налоговую. Раздел 3 им не нужен. Обязательные для сдачи страницы, в случае если выплат не было: Титульный, Раздел 1, продолжение раздела 1.
Т.е. всего три страницы!

Я как раз про это. ФНС как издал приказ так и принимает с учётом типа 2, а ПФР не готов принимать раздел 3 без приложений (тупо анализируют, несмотря на тип 2) .

[Бумеранг]

а ПФР не готов принимать раздел 3 без приложений (тупо анализируют, несмотря на тип 2) .

Так мы ж не сдаем РСВ в ПФР. Или он что, пустые СЗВМ не принимает?
Тут неразбериха в другом: ИФНС говорит не сдавать 3-й раздел при типе плательщика "2" (что и логично), но в описании по заполнению он указан. Что курил составитель описания пока неясно. И когда уже будут включать голову..

[Аноним]

Так мы ж не сдаем РСВ в ПФР. Или он что, пустые СЗВМ не принимает?

ФНС передаёт данные в ПФР.

Тут неразбериха в другом: ИФНС говорит не сдавать 3-й раздел при типе плательщика "2" (что и логично), но в описании по заполнению он указан.

Не логично описывать в приказе одно, а говорить другое.

Что курил составитель описания пока неясно. И когда уже будут включать голову..

ФНС решил сократить отчётность, а ПФР не торопится на это реагировать.

[Бумеранг]

ФНС передаёт данные в ПФР.

А ПФР звонит вам и требует исправить РСВ-1?

Не логично описывать в приказе одно, а говорить другое.

Ну почему, они ж правильно и логично мыслят - при типе выплат "2" раздел 3 нафиг не нужен, если следовать логике. Таким образом, они опередили в правильности мысли составителя описания. Косяк чисто за составителем.

[Аноним]

А ПФР звонит вам и требует исправить РСВ-1?

ФНС требует исправить РСВ, потому что ПФР такой вариант не может разложить по своим базам, из-за собственных проверок, не учитывающих новшеств ФНС.

[Бумеранг]

ФНС требует исправить РСВ, потому что ПФР такой вариант не может разложить по своим базам, из-за собственных проверок, не учитывающих новшеств ФНС.

Понятно.

Я как раз про это. ФНС как издал приказ так и принимает с учётом типа 2, а ПФР не готов принимать раздел 3 без приложений (тупо анализируют, несмотря на тип 2)

У меня таких проблем пока не возникало. В прошлом квартале сдавал с разделом 3, но без приложений. Замечаний не было.

[БухАлла]

Добрый вечер!
МСП пострадавшие, в 1кв. были начислены и уплачены взносы, во 2 кв взносы 0, но были больничные, соответственно РСВ сдавали с признаком 2 и суммы к уменьшению, в 3 кв. опять начисляли взносы и + получили возмещение из ФСС. Сейчас прилетело требование о погашении недоимки по взносам на ОСС. В выписке операций по расчету с бюджетом нет сумм к уменьшению за 2 кв, только начисления 1 и 3 кв. РСВ за 2 кв сдавалась, есть отметка и она есть в перечне представленной отчетности, но в КРСБ почему-то не сели цифры с уменьшением. Кто-нибудь сталкивался с таким? В ФНС теперь только в понедельник звонить Может в декларации за 2 кв не надо было указывать больничные, раз мы пострадавшие и взносы нулевые, то и расчет за 2 кв не попадает в КРСБ?