Помогите пожалуйста не сходится баланс на конец периода.
Журнал регистрации хозяйственных операций за апрель 2017г.
№ п/п Содержание операций Тип ХО Сумма, тыс.руб. Корреспонди-рующие счета
Д К
1. Поступили денежные средства с расчетного счета в кассу предприятия 1 20 700 50 51
2. Поступили денежные средства на расчетный счет от дебиторов в погашение задолженности 1 48 51 76
3. Выдана из кассы заработная плата работникам предприятия 4 17 300 70 50
4. Возращены наличные деньги из кассы предприятия на расчетный счет в банке 1 3 000 51 50
5. Перечислены с расчетного счета в погашение задолженности банку по ссуде 4 3 200 66 51
6. Отгружена покупателю со склада готовая продукция 4 7 236 90 43
7. Начислена заработная плата рабочим за изготовление продукции 1 12 800 20 70
8. Удержан из заработной платы работников НДФЛ (13%) (см. операцию №7) 2 1664 70 68
9. Отпущены со склада в производство материалы для изготовления продукции 1 18 764 20 10
10. Выпущена из производства и поступила на склад готовая продукция 1 21 587 43 20
11. Переданы безвозмездно станки предприятию 3 5 300 08 98
12. Зачислена на расчетный счет краткосрочная ссуда банка 1 32 000 51 66
13. Перечислены с расчетного счета в погашение задолженности поставщикам 4 8 529 60 51
14. Перечислены с расчетного счета в погашение задолженности бюджету 4 4 200 68 51
15. Поступили от поставщиков за кожсырье 3 8 760 10 60
16. Отпущены со склада в производство масло машинное 1 26 20 10
17. Выданы из кассы под отчет работнику предприятия на хозяйственные нужды 1 22 71 50
18. Приобретены акции (долгосрочные финансовые вложения) других предприятий 3 5 000 58 76
19. Предоставлен краткосрочный заем другому предприятию 4 3 000 58 76
20. Погашена задолженность прочим кредиторам 3 45 76 51
21. Израсходовано подотчетным лицом на нужды основного производства 1 20 20 71
22. Зачислена на расчетный счет долгосрочная ссуда банка 3 90 000 51 67
23. Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности поставщикам 4 8 760 60 51
24. Возращен в кассу остаток неиспользованных подотчетных сумм 1 2 50 71
25. Погашена с расчетного счета задолженность банку по краткосрочной ссуде 4 8 200 66 51
Баланс организации на 01.01.2017г.
АКТИВ Сумма на начало, тыс.руб. Сумма на конец
тыс.руб.
I. Внеоборотные активы
1. Нематериальные активы
2. Основные средства 130 057 130 057
3. Финансовые вложения 8 000
Итого по разделу I 130 057 138 057
II. Оборотные активы
1. Запасы
сырье и материалы 33 786 23 756
топливо
незавершенное производство 10 023
готовая продукция 8 936 23 287
2. Дебиторская задолженность
покупатели и заказчики 62 000 69 236
прочие дебиторы 116 116
3. Денежные средства
касса 62 442
расчетные счета 28 200 94 614
валютные счета
Итого по разделу II 133 100 221 474
БАЛАНС 263 157 359 531
ПАССИВ Сумма на начало тыс.руб. Сумма на конец
тыс.руб.
III. Капитал и резервы
1. Уставный капитал 98 000 98 000
2. Резервный капитал 2 700 2 700
3. Нераспределенная прибыль отчетного года 84 028 84 028
Итого по разделу III 184 728 184 728
IV. Долгосрочные обязательства
1. Займы и кредиты
кредиты 90 000
Итого по разделу IV 90 000
V. Краткосрочные обязательства
1. Займы и кредиты
кредиты 3 200 23 800
2. Кредиторская задолженность
поставщики и подрядчики 33 058 24 529
задолженность перед персоналом организации 23 700 17 536
задолженность перед государственными
внебюджетными фондами 9 006 9 006
задолженность перед бюджетом 9 400 6 864
Прочим кредиторам 65 5 983
Итого по разделу V 78 429 87 718
БАЛАНС 263 157 365 446