Заполняем декларацию по УСН

[Бумеранг]

Статья 18 закона о БУ

а каким документом признано, что сайт фнс не является

российской организацией, соответствующей требованиям, утверждаемым федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов

.
В этом году еще не сдавал. А в прошлом сдавал без проблем.

[ZZZhanna]

сайт фнс не является

оператором электронного документооборота, и там не организована передача по

телекоммуникационным каналам связи

В этом году еще не сдавал. А в прошлом сдавал без проблем.

так правила с этого года и поменялись.

[Старый ворчун]

НДС я не сдаю, т.к. не являюсь плательщиком. А всю бух. отчетность сдаю через https://gs.service.nalog.ru/nbo/main.do

сдавал.

[Lubov_Luneva]

Lubov_Luneva, сдача бухотчетности через сайт ФНС не соответствует закону. Вы в этом году уже сдавали? За 2019 год малые предприятия еще могли сдавать по старым правилам, а с 2020 года - нет
Статья 18 закона о БУ

За 2019 год я подавала декларацию в конце февраля 2020 года, успела до режима самоизоляции. А за 2020 еще не подавала, вот готовлюсь сейчас. Так как мне поступать, через почту отправить с уведомлением о вручении? Не поняла, кто является оператором электронного документооборота?

[ZZZhanna]

Так как мне поступать, через почту отправить с уведомлением о вручении?

декларации можно сдавать почтой, только не с уведомлением, а с описью.
Через спецоператоров (СБИС, Контур и т.п.) нужно сдавать только бух.отчетность.

[Иванович 333]

Через этот сервис все пока доступно для ИП .За 2019 и 2020 годы декларации отправлял без проблем,и сейчас зашел туда,только пока отправлять нечего.
https://www.nalog.ru/rn78/service/pred_elv/

[Над.К]

Через этот сервис все пока доступно для ИП

Не все. Декларацию по НДС там не сдать. О чем выше уже писали. А её вообще-то и ИП сдают, просто не все

[Иванович 333]

Не все. Декларацию по НДС там не сдать. О чем выше уже писали. А её вообще-то и ИП сдают, просто не все

И не поспоришь.

[Lubov_Luneva]

Добрый день! А форма декларации за 2020 год не поменялась?

[Над.К]

Lubov_Luneva, не поменялась. Новая форма сдается за 2021 год

[Lubov_Luneva]

Большое спасибо!

[Аноним]

Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, правильно ли?
Розничная торговля, в 2020 ЕНВД+УСН. Во 2 кв. 2020 не оплачивали взносы и авансовый платёж УСН в связи с ковидом.
1)Доход нарастающим за полугодие 190 тыс. Сумма исчисленного налога, строка 131 Декларации вписывать 190000х6%=11400?
2) А сумма страх.взносов за полугодие строка 141 прочерк?
3) Доход и взносы распределялись пропорционально между ЕНВД и УСН. Сумму страх.взносов за 9 месяцев (строка 142), за год (строка 143) вносить в Декларацию ПОЛНОСТЬЮ уплаченную в данный период или только ту часть, которая получилась при расчёте пропорции и приходится на УСН?

[MNB]

а я слышала что с этого года принимают только электронно, никаких почт и бумажных носителей. я ИП на УСН без сотрудников. сдвать только 1 декларацию в год. и из-за этого электронную подпись делать или программу СКБ контур покупать? денег жалко. подскажите кто знает, неужто правда?

[Юстас]

слышать можно все что угодно,но УСН спокойной сдавай на бумаге

[ZZZhanna]

я слышала что с этого года принимают только электронно

это бухгалтерскую отчетность принимают только электронно, а ИП её не сдают.

[Крысавица]

это бухгалтерскую отчетность принимают только электронно

И декларацию по НДС, а "упрощенщики" его плательщиками не являются.

[Уставший Бух]

Доброго дня! подскажите пожалуйста! Организация на УСН Доходы из пострадавших отраслей, ав. платеж по налогу УСН за 2 квартал не платили, т.к. освобождены. Не смотря на это при заполнении декларации ничего не меняется ? заполняем как всегда все 4 квартала , верно?

[Над.К]

заполняем как всегда все 4 квартала , верно?

Да. Только декларацию сдавайте в конце марта. Пока в программе налоговой косяки по этому поводу

[Аноним]

Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, правильно ли?
Розничная торговля, в 2020 ЕНВД+УСН. Во 2 кв. 2020 не оплачивали взносы и авансовый платёж УСН в связи с ковидом.
1)Доход нарастающим за полугодие 190 тыс. Сумма исчисленного налога, строка 131 Декларации вписывать 190000х6%=11400?
2) А сумма страх.взносов за полугодие строка 141 прочерк?
3) Доход и взносы распределялись пропорционально между ЕНВД и УСН. Сумму страх.взносов за 9 месяцев (строка 142), за год (строка 143) вносить в Декларацию ПОЛНОСТЬЮ уплаченную в данный период или только ту часть, которая получилась при расчёте пропорции и приходится на УСН?

?? ответьте, пожвлуйста

[Над.К]

Аноним, декларация заполняется как обычно. Если взносы в 1 полугодии не уплачивались, то в строке 141 прочерк. Нов 1 квартале то вы из наверное платили.
В декларации показываются взносы, уменьшающие налог. Если вы их пропорционально разделили, то и указываете соответствующую УСН сумму

[Аноним]

Аноним, декларация заполняется как обычно. Если взносы в 1 полугодии не уплачивались, то в строке 141 прочерк. Нов 1 квартале то вы из наверное платили.
В декларации показываются взносы, уменьшающие налог. Если вы их пропорционально разделили, то и указываете соответствующую УСН сумму

Надежда, спасибо. Как всегда после Ваших разъяснений все встало на свои места!
Налог за полугодие получился 11400, я его в 131 строке указываю, его спишут, верно?

[Над.К]

его спишут, верно?

Должны списать, да. Только не из строки 131, а из строки 040 раздела 1

[Октава]

из строки 040 раздела 1

СПАСИБО ОЧЕНЬ! а то я уже тут 0 поставила!

[Над.К]

А как вы могли поставить ноль, если эта строка математическим путем вычисляется и никак иначе? )

[Аноним]

Надежда,
Если в первом полугодии розничная торговля ТОЛЬКО на патенте, второе полугодие патент+УСН доход все Москва, можем ли мы налоги по Зарплате первого полугодия вычесть из налога УСН второго квартала? Сотрудники в первом квартале формально были на Патенте. И могу ли фиксы ИП в полном объеме за весь год вычесть из УСН второго полугодия?

[Над.К]

можем ли мы налоги по Зарплате первого полугодия вычесть из налога УСН второго квартала?

За работников нет. А за самого ИП я бы уменьшила

[Октава]

А как вы могли поставить ноль, если эта строка математическим путем вычисляется и никак иначе? )

если в 1 кв. я заплатила взносов 8112, авансовый платеж за 1 кв 4300 перекрылся этими взносами, в строке 020 - 0, тогда в строку 040 вносим 7588, т.е. налог за полугодие 11400-(8112-4300)=7588. Правильно?

[Над.К]

Октава, я не могу так кусками отвечать, я картины полной не вижу. У нас есть калькулятор расчета налога, там можно сформировать образец декларации.

[Юлианна]

Аноним,
В декларации показываются взносы, уменьшающие налог. Если вы их пропорционально разделили, то и указываете соответствующую УСН сумму

Хочу уточнить. ИП без работников. Если в первом квартале были оплачены взносы ПФР равные 1/4 от годовой суммы которая действовала до пандемии, то можем ли мы её полностью списать в уменьшение налога по УСН? Потом ведь годовая сумма уменьшилась и соответственно и 1/4 тоже уменьшилась.

Статья 346.21. Порядок исчисления и уплаты налога:
3.1. Налогоплательщики, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшают сумму налога (авансовых платежей по налогу), исчисленную за налоговый (отчетный) период, на сумму:
1) страховых взносов на обязательное пенсионное страхование,... уплаченных (в пределах исчисленных сумм) в данном налоговом (отчетном) периоде.

[Над.К]

Юлианна, у ИП нет понятия исчисления сумм взносов. У них есть годовая сумма взносов и платить они её могут как хотят, главное в срок уложиться.