×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 20 из 20
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    28.06.2006
    Сообщений
    1,244

    ИП ОСНО 3-ндфл

    Скажите, пожалуйста, если ИП на ОСНО
    то как принимать оплаты к учету?
    1с предлагает 2 варианта
    - принимать полностью оплаты
    - принимать только по мере реализации.

    Вопрос: насколько правомерен 2 вариант

    Если первый вариант, то в каком размере авансы попадают в доход? В полном объеме, или за вычетом НДС?

    Еще вопрос:
    Если есть дебиторка неоплаченная, она идет в доход?
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    216,866
    Цитата Сообщение от Ольга Евгеньевна Посмотреть сообщение
    насколько правомерен 2 вариант
    Ни насколько. У ИП есть только один вариант - пришли деньги, значит доход.
    НДС никогда не является доходом для расчета налогов с доходов.

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    28.06.2006
    Сообщений
    1,244
    Спасибо ))
    а почему 1С предлагает 2 варианта?
    у них вроде хорошие методологи были раньше
    и предлагались только разрешенные законодательством варианты

    а дебиторка - это не доход?

  4. #4
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    216,866
    Цитата Сообщение от Ольга Евгеньевна Посмотреть сообщение
    у них вроде хорошие методологи были раньше
    Это весьма смелое заявление ))

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    28.06.2006
    Сообщений
    1,244
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Это весьма смелое заявление ))
    понятно ))))

    т.е. я правильно понимаю, что для подсчета дохода мне достаточно взять за год сумму поступления на расчетный счет, и выделить оттуда сумму без НДС?

    И налоговая именно так и будет смотреть

    Возвратов не было за период

  6. #6
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    216,866
    Цитата Сообщение от Ольга Евгеньевна Посмотреть сообщение
    что для подсчета дохода мне достаточно взять за год сумму поступления на расчетный счет,
    Так нельзя. У ИП могут быть не только возвраты авансов, но и займы, внесение личных денег.

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    28.06.2006
    Сообщений
    1,244
    да, я не подумала про займы и личные средства
    просто конкретно в данном периоде были только поступления от покупателей без возвратов

    ни займов, ни личных средств не было

  8. #8
    Клерк
    Регистрация
    28.06.2006
    Сообщений
    1,244
    еще вопрос возник
    если был взаимозачет
    т.е. мы отгрузили продукцию. потом они нам
    дебиторка/кредиторка одинаковая
    в момент взаимозачета возникает доход у ИП?
    и одновременно расход, поскольку было поступление товара

  9. #9
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    216,866
    Цитата Сообщение от Ольга Евгеньевна Посмотреть сообщение
    в момент взаимозачета возникает доход у ИП?
    Да

    Цитата Сообщение от Ольга Евгеньевна Посмотреть сообщение
    и одновременно расход, поскольку было поступление товара
    Нет. Потому что товар идет в расходы только после его реализации

  10. #10
    Клерк
    Регистрация
    28.06.2006
    Сообщений
    1,244
    так он реализован
    они одну и ту же фигню купили, а потом в след квартале продали

  11. #11
    клерк
    Регистрация
    02.03.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    468
    Скажите, пожалуйста, что делать со строкой 070 приложения 3 декларации. Был зачет авансовых платежей с предыдущего года (2018). В отчетном году ничего не платилось. Надо ли заполнять строку 070?

  12. #12
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    216,866
    Wellia, в строке 070 указываются начисленные авансовые платежи. Налоговая вам их начисляла? 4-НДФЛ сдавали?

  13. #13
    клерк
    Регистрация
    02.03.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    468
    4 НДФЛ сдавалось (вроде его и не надо уже), но и заявление о зачете переплаченных авансовых тоже было. Я так понимаю, налоговая зачла с предыдущего года. Т.е. платежи за 2018 зачлись в 2019.
    Последний раз редактировалось Wellia; 23.06.2020 в 23:13.

  14. #14
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    216,866
    Цитата Сообщение от Wellia Посмотреть сообщение
    4 НДФЛ сдавалось (вроде его и не надо уже)
    Но вы же про 2019 год? В прошлом году еще сдавали, если надо.

    Цитата Сообщение от Wellia Посмотреть сообщение
    но и заявление о зачете переплаченных авансовых тоже было.
    В 3-НДФЛ указываются НАЧИСЛЕННЫЕ налоговой авансы. А не уплаченные (в том числе и зачтенные). Так программа налоговой написана. И мы тут об этом уже несколько лет пишем.

  15. #15
    клерк
    Регистрация
    02.03.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    468
    Над.К, Спасибо. Я так понимаю, в таком случае это поле оставить незаполненным.

  16. #16
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    216,866
    Цитата Сообщение от Wellia Посмотреть сообщение
    Я так понимаю, в таком случае это поле оставить незаполненным.
    Это не так. Налоговая должна была исчислить ИП авансы. Вот их и надо ставить в эту строку

  17. #17
    клерк
    Регистрация
    02.03.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    468
    Над.К, Она сделала зачет. Буду тогда звонить в ИФНС и уточнять что ли. Или же надо делать расчет, исходя из 4 НДФЛ.
    Последний раз редактировалось Wellia; 24.06.2020 в 14:54.

  18. #18
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    216,866
    Зачет - это оплата. А я вам про начисление авансов. 4 НДФЛ сдана, по ней начислены авансы. Вот их и надо показать в этой строке

  19. #19
    клерк
    Регистрация
    02.03.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    468
    Над.К, Ок, я так понимаю, что надо посчитать сумму авансовых платежей, исходя из 4 НДФЛ, и ее и указать в той строке.

  20. #20
    клерк
    Регистрация
    02.03.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    468
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Это не так. Налоговая должна была исчислить ИП авансы. Вот их и надо ставить в эту строку
    Поскольку ИФНС ничего не присылала и ничего не оплачивалось, ставлю в строке 070 "0". Вопрос: надо ли посылать в ИФНС копию заявления о зачете авансов с прошлого года с отметкой о получении?

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •