Заполняем декларацию по УСН

[ZZZhanna]

По-моему , наоборот, у нас многие законы сформулированы таким диким образом, что может быть и два, а то и три варианта.
Главное, понимать, что при выборе любого из них к вам могут быть предъявлены претензии проверяющих ))

[serdgo]

А где скачать декларацию? И УСН 15 и 6 %% разные формы деклараций или нет?

[Oksana_Sutormina]

Налоговая декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения:
- в TIF (данный TIF-шаблон рекомендован ФНС России и размещен на сайте АО "ГНИВЦ" www.gnivc.ru)
https://yadi.sk/i/f-Um5yLgv-yiEA
- в PDF (данная машиночитаемая форма подготовлена на основании TIF-шаблона АО "ГНИВЦ" и доступна для заполнения в программе Adobe Reader (программа размещена на сайте www.adobe.com))
https://yadi.sk/i/iAcGog4T4cifRw
Порядок заполнения
http://www.consultant.ru/cons/cgi/on...17#3jxydbhbvww

[serdgo]

А в строке 140 (Сумма страховых взносов) что писать, какую сумму, всю, которую допустим уплатили, или, если она больше исчисленного налога за этот период, то не больше суммы налога?

[Oksana_Sutormina]

для стр. 102 = "1": стр. 140 <= стр. 130 / 2
для стр. 102 = "2": стр. 140 <= стр. 130
,т.е. если есть сотрудники, то не больше 1/2 от начисленного авансового платежа, если без сотрудников по не больше начисленного авансового платежа

[Крысавица]

А где скачать декларацию? И УСН 15 и 6 %% разные формы деклараций или нет?

Декларация одна, но в зависимости от объекта налогообложения (ставка может быть разной в зависимости от региона) соответственно ему заполняются разные разделы.

А где скачать декларацию?

Есть бесплатная налоговая программа "Налогоплательщик ЮЛ", в которую встроена функция проверки контрольных соотношений, она поможет вам правильно заполнить декларацию.
Скачать программу можно на сайте ФНС или здесь http://www.gnivc.ru/software/fnspo/taxpayer_ul/

Предварительно рассчитать можно с помощью калькулятора "Клерк.ру" https://www.klerk.ru/tools/usn/

если она больше исчисленного налога за этот период, то не больше суммы налога?

Да.

[serdgo]

т.е. если есть сотрудники, то не больше 1/2 от начисленного авансового платежа, если без сотрудников по не больше начисленного авансового платежа

Ну то есть, если на пальцах, то так: за 1-й квартал исчислен налог 10 500,00 р, а взносы на ОПС и ОМС оплачены в 1-ом кв на сумму 20 000,00 р, то в 140-ой строке пишем 10 500,00 рэ?

ИП без наемных сотрудников.

Есть бесплатная налоговая программа "Налогоплательщик ЮЛ", в которую встроена функция проверки контрольных соотношений, она поможет вам правильно заполнить декларацию.

Да, вспомнил тоже про нее. Сегодня обновил до новой версии, сейчас вспоминаю, как с ней работать!

[Крысавица]

за 1-й квартал исчислен налог 10 500,00 р, а взносы на ОПС и ОМС оплачены в 1-ом кв на сумму 20 000,00 р, то в 140-ой строке пишем 10 500,00 рэ?

ИП без наемных сотрудников.

[serdgo]

Кстати, вспомнил. А в прошлом году, когда карантин был, нам, ИПешника, простили налог по УСН за 1/2-й кварталы или нет?

[Над.К]

serdgo, простили пострадавшим отраслям и только за 2 квартал

[serdgo]

serdgo, простили пострадавшим отраслям и только за 2 квартал

Мы - пострадавшие!

То есть, за 1-й квартал надо было все оплачивать?

А в декларации нужно как-то прописывать, все, что нам простили, или заполнять, как есть, а они сами разберуться?

[Oksana_Sutormina]

То есть, за 1-й квартал надо было все оплачивать?

Да.

как есть, а они сами разберуться?

Да, как должно было быть.

[serdgo]

Если ОПС и ОМС были оплачены 31.12.19, то они зачислены каким годом, 19-м или 20-м, за какой год из УСН их можно минусовать?

[Oksana_Sutormina]

За 2019

[serdgo]

Спасибо! Я тоже так считаю, потому как на сайте налогвой нашел разъяснения, что оплаты проводить не позднее 31.12. Значит 31.12 включительно.

[serdgo]

Ситуация такая, у одного ИП есть ЭЦП, а у другого соотвественно нет. И вот ИП, у которого нет ЭЦП, доверяет другому сдать свою декларацию. Может ли второй ИП, у которого есть ЭЦП, пульнуть эту декларацию со своего ЛК, подписанной ЭЦП?

[ZZZhanna]

пульнуть эту декларацию со своего ЛК

она пульнется от имени того, чей ЛК, он на то и ЛИЧНЫЙ кабинет.

[serdgo]

Вот что нашел:

4. Налоговая декларация (расчет) может быть представлена налогоплательщиком (плательщиком сбора, плательщиком страховых взносов, налоговым агентом) в налоговый орган лично или через представителя, направлена в виде почтового отправления с описью вложения, передана в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи или через личный кабинет налогоплательщика.

А что значит - передана в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи?

И такой вопрос, если за год не было доходов, и, соответственно, расходов, нули ставим или просто прочерки?

[Над.К]

А что значит - передана в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи?

Это значит через оператора ТКС в электронном виде. С электронной подписью. Не занимайтесь раскопками, пусть ваш ИП идет на почту и отправляет отчет ценным письмом с описью вложения.

И такой вопрос, если за год не было доходов, и, соответственно, расходов, нули ставим или просто прочерки?

Если вы скачали бланк и ручками там рисуете буковки, то прочерки во всех полях. Если заполняете через программу. то она сама поставит нули там, где надо. Их даже рисовать не надо

[serdgo]

Ок

[Елена_N]

Коллеги, может быть, глупый вопрос, но сомневаюсь. ИП, Московская обл., какой ОКТМО указывать в декларации по УСН: тот, который указан в Уведомлении статистики, из 11 цифр? Или все-таки из 8-ми? Отличаются как раз этими тремя цифрами...
С уважением. Елена.

[ZZZhanna]

какой ОКТМО указывать в декларации по УСН: тот, который указан в Уведомлении статистики, из 11 цифр?

лучше этот.

[Над.К]

ZZZhanna, ты чего? ИЗ 8 цифр, конечно. И в платежках обязательно из 8-ми.

[Елена_N]

Над.К, спасибо большое! Запуталась немного с этими кодами...

[ZZZhanna]

ZZZhanna, ты чего? ИЗ 8 цифр, конечно. И в платежках обязательно из 8-ми.

при регистрации в областных или районных населенных пунктах может требоваться именно 11-значный, я с этим сталкивалась, причем именно по декларации УСН.

[Над.К]

при регистрации в областных или районных населенных пунктах может требоваться именно 11-значный, я с этим сталкивалась,

Не берет 11-значный код ФНС, проверено опытным путем.

[Старый ворчун]

По-моему , наоборот, у нас многие законы сформулированы таким диким образом, что может быть и два, а то и три варианта.
Главное, понимать, что при выборе любого из них к вам могут быть предъявлены претензии проверяющих ))

Дополнительно: даже если какой-то конкретный пункт в законе сформулирован ясно и четко (таких мало, но они есть), и вы строго его исполнили, к вам всё равно будут предъявлены претензии.

[Олюсик]

Добрый день! Мы пострадавшая отрасль. Хочу уточнить, я правильно понимаю, что мы полностью за 2 й квартал выручку показываем и налог, аони там сами его как то списывают? или все таки нулевую ставку ставить?

[Над.К]

Заполняете декларацию как обычно. Никакой нулевой ставки налога у вас нет

[Олюсик]

Спасибо!