Заполняем декларацию по УСН

[Аноним]

ИП 6 процентов без работников, интернет магазин
Нужно оплатить налог за первый квартал 2020 в апреле, а если налог оплатить в июле, за первый квартал 2020, то я смогу списать 1 процент в пенсионный за 2019 год уплаченый в апреле 2020, интересует только этот вариант, во втором квартале 2020 выручки не будет

[korasole]

Если ИП в 2019 году еще платил задолжность и пени по усн за 2018 - то эти оплаты не входят в сумму для уменьшения УСН за 2019 и не отражаются в декларации. Или отразить надо, что были уплачены задолжность и пени за 2018?

[ТатьянаC]

korasole, никакие оплаты по УСН и задолженности в декларации не указываются. Ни налог УСН, ни пени, которые оплачены. Только начисленный налог по УСН.
В декларации отражаются оплаченные взносы! Не налог УСН, а взносы. На которые вы уменьшаете налог УСН.

Аноним,

а если налог оплатить в июле,

то будут пени за эти 3мес просрочки.

списать 1 процент в пенсионный за 2019 год уплаченый в апреле

учтете во 2кв. если выручки не будет, то будет просто налог к уменьшению. Учтете до конца года..

Если решили закрываться и не хотите переплачивать налоговой, то оплатите все равно в апреле сумму налога за 1кв, уменьшенный на сумму взносов, которую оплатите во 2кв, но при таком варианте на эту недоплату у вас все равно будут начислены пени. Но здесь они будут меньше, чем если вы налог за 1кв. оплатите в июле только.

[Аноним]

korasole, никакие оплаты по УСН и задолженности в декларации не указываются. Ни налог УСН, ни пени, которые оплачены. Только начисленный налог по УСН.
В декларации отражаются оплаченные взносы! Не налог УСН, а взносы. На которые вы уменьшаете налог УСН.

Аноним,

то будут пени за эти 3мес просрочки.


учтете во 2кв. если выручки не будет, то будет просто налог к уменьшению. Учтете до конца года..

Если решили закрываться и не хотите переплачивать налоговой, то оплатите все равно в апреле сумму налога за 1кв, уменьшенный на сумму взносов, которую оплатите во 2кв, но при таком варианте на эту недоплату у вас все равно будут начислены пени. Но здесь они будут меньше, чем если вы налог за 1кв. оплатите в июле только.

Спасибо, не спешил с оплатой 1 процента в пенсионный с суммы больше 300 000 за 2019 год, думал отодвинут сроки уплаты налогов для всех ИП за первый квартал 2020 из за вируса, но видать им не до ИП, и учесть 1 процент, сейчас понимаю что продаж за 2 и 3 квартал не будет, закрываться пока не буду

[YuriBoyko]

И налог и декларация насчитывается в рублях

[natalia.06@inbox.ru]

Здравствуйте, заполняю декларацию первый раз, не уверена в заполнении. УСН (доходы - 6%) без работников.
ДОХОДЫ: стр.110 - 0, стр. 111 - 3300, стр. 112 - 35700, стр. 113 - 72850
НАЛОГ: стр. 130 - 0, стр. 131 - 198, стр. 132 - 2142, стр. 133 - 4371
УПЛАТА СТРАХОВЫХ: стр. 140 - 0, стр. 141 - 0, стр. 142 - 2167, стр. 143 - 22990
ВОПРОС: как правильно заполнить раздел 1.1. стр. 020 - 0 (прочерк), стр. 040 - 198, стр. 080 - 223, стр. 110 - 18594. Все ли верно? Платить налог не нужно? Будут ли пени какие за неуплату в июле?

[ТатьянаC]

https://www.klerk.ru/tools/usn/
natalia.06, здесь введите свои цифры, и скачайте образец декларации, и поймете, что правильно заполнили, а что нет.

УПЛАТА СТРАХОВЫХ: стр. 140 - 0, стр. 141 - 0, стр. 142 - 2167, стр. 143 - 22990

вот здесь не правильно точно, уплата ставится не больше, чем налог который вы хотите уменьшить на сумму оплаченных взносов. т.е. 142 не может быть больше 132, и т.д..
ну и раздел 1 отсюда не верный.

Пени будут конечно, если вовремя не оплатили налог.

[Над.К]

Пени будут конечно, если вовремя не оплатили налог.

Пеней быть не должно. Потому что налог за год равен нулю. Но за это придется с налоговиками биться

[korasole]

По коду ОКТМ в декларации. Заполняла (подмосковный город) ОКТМО в деклараыии из 8 символов (включая декларацию за 18 год), в акте сверки (год назад) у налоговой тоже стоит код ОКТМО из 8 символов.
Но для проверки кодов приспичило сейчас полезть на сайт статистики, где по моему ИНН выдал все мои ОКВЭДы и т.д. и ОКТМО, но там - 11 символов, а не восемь, причем есть столбец ОКТМО фактический и ОКТМО регистрации (ну в моем случае это одно и тоже).
Стесняюсь спросить - а что, коды ОКТМО поменялись? И указывать теперь тот, который Росстат выдал (боль, жизнь уже не будет прежней, или "не надо лазить на сайты Росстата?) В итоге, указать код 8-ми значный?

[Крысавица]

korasole, коды ОКТМО не менялись. Это как с ОКАТО - там тоже указывался не самый "мелкий" код (вплоть до деревни, так сказать), а код получателя бюджетных средств (т.е., скажем так, сельский район). Так что тот код, который ставили в декларации раньше, и продолжайте ставить.
Если есть сомнения - на сайте ФНС есть сервис для определения обслуживающей инспекции по адресу.

[korasole]

korasole, коды ОКТМО не менялись. Это как с ОКАТО - там тоже указывался не самый "мелкий" код (вплоть до деревни, так сказать), а код получателя бюджетных средств (т.е., скажем так, сельский район). Так что тот код, который ставили в декларации раньше, и продолжайте ставить.
Если есть сомнения - на сайте ФНС есть сервис для определения обслуживающей инспекции по адресу.

Спасибо.

[Shumi]

Здравствуйте!Посчитала с помощью калькулятора налог за 2019 год (УСН 6% доход). Не много запуталась с переплатой оставшейся с 2018 года (8453 руб)- уменьшила на неё авансовый платеж за 1 квартал 2019 года. Я это как-то должна отразить в декларации? Заранее спасибо.Скриншот 05-05-2020 023552.jpg

[ТатьянаC]

Shumi, оплаты/переплаты налога УСН в декларации не отражаются. Только начисление.

[Shumi]

Спасибо Татьяна!

[Nadia T-Grad]

ИП 6 процентов без работников
Подскажите, пожалуйста.
ОКТМО поменялся в 2020м, налог доплатили по новому ОКТМО. А в декларации указывать только старый ОКТМО в стр 010, а в 030, 060, 090 - пусто?

[ТатьянаC]

Nadia T-Grad, в каком квартале поменялся ОКТМО в том и ставьте новый, а до этого старый. Т.е. если сменили ОКТМО в 4 как, то ОКТМО 1,2,3 кв будет старый, а ОКТМО 4кв новый.

[Аноним]

Господа, Вы не подскажите а что там с режимом работы налоговой? Они не работали до 30 апреля до особого распоряжения. А что они решили сейчас когда можно декларацию усн сдать?

[Над.К]

Аноним, они работали и работают. Только личного приема у них нет. По крайней мере до 12 мая

[Аноним]

А ничего не меняли? По-прежнему последний срок сдачи декларации УСН сдвинут на 30 июля?

[Над.К]

Не меняли

[gala055]

Подскажите, пожалуйста, по заполнению декларации при прекращении деятельности по УСН, если в мае перешли на НПД, то в декларации строку за 9 мес 112, 132, 142 не заполнять? И строки полугодие одинаковые с налоговым периодом 111=113, 131=133, 141=143?

[Над.К]

если в мае перешли на НПД, то в декларации

То в декларации заполняете строку 110, 130, 140, 113, 133 и 143.
У вас не отчетного периода в 1 полугодие. У вас есть налоговый период с 1 января по дату перехода на НПД в мае. Поэтому строки 111, 131 и 141 вы не заполняете

[gala055]

То в декларации заполняете строку 110, 130, 140, 113, 133 и 143.
У вас не отчетного периода в 1 полугодие. У вас есть налоговый период с 1 января по дату перехода на НПД в мае. Поэтому строки 111, 131 и 141 вы не заполняете

Спасибо за разъяснения!

[gala055]

Подскажите, пожалуйста, по заполнению декларации при прекращении деятельности по УСН, если в мае перешли на НПД, то в декларации строку за 9 мес 112, 132, 142 не заполнять? И строки полугодие одинаковые с налоговым периодом 111=113, 131=133, 141=143?

Добрый день!
Можно еще уточнить по этой ситуации?
Если в 1 кв не было дохода, а в апреле был, то в 110 строке "0" или сумма дохода за апрель? Про 113 стр понятно ставим доход, а в 112 не заполняем, верно?

[Над.К]

сли в 1 кв не было дохода, а в апреле был, то в 110 строке "0"

Прочерк, если руками заполняете. Если через программу, которая формирует машиночитаемую декларацию, то она поставит 0

Про 113 стр понятно ставим доход, а в 112 не заполняем, верно?

Ни 111, ни 112 вы не заполняете

[gala055]

Прочерк, если руками заполняете. Если через программу, которая формирует машиночитаемую декларацию, то она поставит 0

Ни 111, ни 112 вы не заполняете

В очередной раз, огромное Вам спасибо!

[Аноним]

Что-нибудь известно, когда таки лично можно будет им декларацию сдать? Или по-прежнему неясно?

[Над.К]

Это зависит от ситуации в регионе. Поэтому надо смотреть информации по вашей УФНС.

[Аноним]

Это зависит от ситуации в регионе. Поэтому надо смотреть информации по вашей УФНС.

в питере тоже пока не принимают?

мне кажется сейчас по всей России так:

"Уважаемые налогоплательщики!
ФНС России приостанавливает личный прием и обслуживание налогоплательщиков с 30 марта до особого распоряжения в налоговых инспекциях и их подразделениях."


А если почтой отправлять, то как?
ценным с описью вложения? а вторую копию декларации назад не пришлют ведь?

[serdgo]

Почтой отправляем 1 экземпляр. Подтверждением отправки, то есть, подачи декларации, является печать почты на описи.