Заполняем декларацию по УСН

[Над.К]

Я попробовала распечатать бланк, который в ексель, там печатаются пунктиры

[Аноним]

1 - нулевая по той же форме сдается и так же до 30.04?
2 - везде прочерки?

[Над.К]

Да

[Oksj]

Да

Спасибо Вам большое

[mmmm301]

Здравствуйте! ИП на ЕНВД и УСН. ЕНВД магазин оформляет кредит через банк. Банк перечисляет деньги на р/счет. Я читала, что этот доход не попадает под УСН. Так ли это, и не посчитает ли налоговая этот доход как УСН.

[Над.К]

Получение кредита не доход, так же как возврат его не расход

[Harigin]

Доброго всем и извините за поздний постинг - не люблю налоговую, затягивая все до самого конца. Я ИП УСН без сотрудников.

Я не самый лучший налогоплательщик - в июне 2016 года с меня налоговая списала неуплаченные 1% с превышения 300 тыс.: 12488 за 2014 год и 11433 за 2015 год.
Фиксированные платежи, я считай, заплатил - 21 апреля этого года налоговая их сняла со счета - 23153р (пеня 803 р).

Никакие авансовые по 6% налогу в прошлом году не платил.

В декларации 2016 года совсем запутался с пунктами 140-143. Какие там должны быть цифры? С учетом снятых с меня 1% за 14 и 15 годы? Помогите пожалуйста

з.ы. и помогите, если можно, со строчками раздела 1.1.

[Над.К]

в июне 2016 года с меня налоговая списала неуплаченные 1% с превышения 300 тыс

Это явно сделал ПФ, поскольку в 2016 году он занимался взносами

Фиксированные платежи, я считай, заплатил - 21 апреля этого года налоговая их сняла со счета - 23153р

Но уплатили Вы их в 2017 году, поэтому налог 2016 года на них уменьшить нельзя.

С учетом снятых с меня 1% за 14 и 15 годы?

Да. Но без учета взносов, снятых в 2017
А чтобы получить данные по строчкам, надо воспользоваться нашим калькулятором, о котором много раз написано тут в теме, включая самое начало её.

[Harigin]

Но уплатили Вы их в 2017 году, поэтому налог 2016 года на них уменьшить нельзя.

Я все-таки попробую - в прошлом году прокатило.
Сейчас меня больше интересуют значения в строчках 140-143, и в разделе 1.1.

Уточню. Разобрался с калькулятором, спасибо большое за его создание.
Вопрос: если авансовых платежей не было, то можно ли не заполнять пункты 140-142, 130-132 и 020-090?
И какое значение вносится в строку 110? В моем случае нужно что-либо заполнять?

[Над.К]

Вопрос: если авансовых платежей не было, то можно ли не заполнять пункты 140-142, 130-132 и 020-090?

Нельзя

И какое значение вносится в строку 110? В моем случае нужно что-либо заполнять?

Если Вы внесли данные в калькулятор и сформировали декларацию, то всё, что нужно туда внести, уже внесено

[Тавита]

Я все-таки попробую - в прошлом году прокатило.

Ну попробуйте - доначисления гарантированы. О прошлом годЕ платежи шили в ПФР - отчетность в ФНС. В этом все в ФНС, данные из ПФР за прошлый год тоже переданы фискалам - поэтому не проскочите.

[Таня-Светик]

Добрый вечер! Взываю к коллективному разуму, прошу помочь в следующем вопросе: ИП совмещает ЕНВД (с работниками) и УСН доходы (без работников). Платит за себя фиксированный платеж в ПФ. Из разъяснений Минфина ИП может уменьшить налог по УСН на всю сумму уплаченных фиксированных платежей. При заполнении декларации по УСН в 1С применяется ограничение в 50%. В ручную исправила проводки, чтобы налог по УСН уменьшался на всю сумму фиксированных платежей, а при заполнении декларации выскакивает ошибка - можно уменьшить только на 50%. Для наглядности в цифрах (округленно): налог УСН 43000, фикс.платеж 37000, налог к уплате 6000. Кто-то сталкивался с таким? Может я не понимаю что-то? (На форуме не нашла ответ на мой вопрос).

[Harigin]

данные из ПФР за прошлый год тоже переданы фискалам - поэтому не проскочите.

И что будет? Сумму снимут со счета?

Планирую ИП закрыть вовсе к июню.

[Harigin]

Нельзя

Нельзя, простите, что? Нельзя заполнять или нельзя не заполнять?
В примерной декларации эти поля не заполнены.
Вы же пишите, что:

Если Вы внесли данные в калькулятор и сформировали декларацию, то всё, что нужно туда внести, уже внесено

Так заполнять или нет?

[Над.К]

В ручную исправила проводки, чтобы налог по УСН уменьшался на всю сумму фиксированных платежей, а при заполнении декларации выскакивает ошибка - можно уменьшить только на 50%.

Ну так если Вы выбрали признак ИП-работодателя, то так и будет
Но я вот с Минфином не согласна. Выплаты физлицам есть и неважно, по какой они системе налогообложения. Они либо есть, либо их нет

[Над.К]

Нельзя, простите, что?

Вы спросили "можно ли", я ответила нельзя. Вроде понятно ответила Если данные должны быть, они должны быть заполнены. Если писать там нечего, то ставятся прочерки.
А что у вас получилось по калькулятору я не знаю. Я не считала и результатов Ваших не видела. У нас всё работает верно и декларацию показывает верно.

[Harigin]

Ну вот что у меня получилось.
Так и оставлять?

[Над.К]

А у Вас что, все доходы получены в октябре-декабре?

[Harigin]

Вы мне?
Нет, это за календарный 2016 год

[Над.К]

Harigin, а почему Вы считаете возможным не заполнять строки 130-133, если у Вас доходы в течение года были? Почему Вы в калькулятор внесли все доходы в 4 квартал, т.е. не соответствующие действительности?

[Harigin]

А какая разница в какие месяцы был получен доход если сдается годовая декларация?

[Таня-Светик]

Ну так если Вы выбрали признак ИП-работодателя, то так и будет
Но я вот с Минфином не согласна. Выплаты физлицам есть и неважно, по какой они системе налогообложения. Они либо есть, либо их нет

Значит налог по УСН уменьшается на 50%? Я задавала свой вопрос и разработчикам 1С, мне ответили, что сейчас это реализовать технически не возможно, но в будущем они будут над этим работать.

[Над.К]

А какая разница в какие месяцы был получен доход если сдается годовая декларация?

Затем, что Вы обязаны платить авансовые платежи по итогам отчетных периодов. Как Вы думаете, зачем в декларации существуют эти строки? Зачем у нас в калькуляторе сделана таблица со внесением данных поквартально?

[Над.К]

Значит налог по УСН уменьшается на 50%?

Это зависит от того, чью точку зрения лично Вы примете. Ничего же не мешает сделать декларацию не в 1С, правда?

[Таня-Светик]

Спасибо за ответ

[NatalyaB]

Доброго времени суток, Форумчане!!
Помогите разобраться. Очень нужна Ваша помощь!!!
ИП (Д-Р) без работников. В какой строке в декларации УСН нужно отражать уже оплаченные авансовые платежи (оплачивала во 2 и 3 квартале).
Совсем запуталась(((

[ladyvera]

Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, в 2016 я оплатила ПФР и страховые взносы + 1% с доходов больше 300 тыс = 39458 руб. При заполнении декларации в графах 140-143 я указываю авансовый платежи с этой суммы или только с 23 тыс ? И налоговая вернет потом 39 или только 23? Заранее спасибо.

[Над.К]

В какой строке в декларации УСН нужно отражать уже оплаченные авансовые платежи (оплачивала во 2 и 3 квартале).

Ни в какой. В декларации не показываются уплаты

ри заполнении декларации в графах 140-143 я указываю авансовый платежи с этой суммы

Это в каком смысле? В этих строках указываются уплаченные взносы. И почему вдруг налоговая должна вам взносы возвращать?

[ladyvera]

Может, я некорректно выразилась. Налоговая возвращает сумму излишне уплаченных налогов равной сумме взносов. Вот меня интересует сумма. И та же сумма, как я понимаю, как раз таки и пишется с строках 140-143. Вопрос только возвращает ли налоговая излишне уплаченный налог в виде фиксированной суммы в 23 тысячи или всю уплаченную сумму, если доходы больше 300 тыс.

[Над.К]

Налоговая возвращает переплату по налогу и она далеко не всегда равна сумме взносов. Что писать в строках 140-143 я не могу сказать, потому что я не знаю, что у вас в строках 130-133 и когда именно вы платили взносы.И про то, что вам вернет налоговая тоже ничего сказать нельзя, потому что неизвестно, платили ли вы авансовые платежи по налогу. 1% взносов точно такие же взносы, как и остальные, на них налог можно уменьшать.