Заполняем декларацию по УСН

[Евгений Надичев]

Здравствуйте!
ИП УСН без работников 6%

Прочел статью, но всё равно один момент недопонял.
Если я оплатил единоразово все страховые взносы (за весь год сразу) во втором квартале, но при этом сумма налога за второй квартал оказалась меньше суммы страховых взносов, то могу ли я оставшейся суммой частично перекрыть налог за третий квартал?

[room111]

Евгений Надичев, Можете, для расчета воспользуйтесь этим сервисом http://www.klerk.ru/tools/usn/

[Над.К]

Евгений Надичев, не считается налог при УСН поквартально. Чуть ли не на каждой странице форума об этом написано...

[Евгений Надичев]

Евгений Надичев, не считается налог при УСН поквартально. Чуть ли не на каждой странице форума об этом написано...

Считается за полугодия?
Т.е. если я оплатил страховые взносы за весь год в первом полугодии, то и налог могу уменьшать только за первое полугодие?

[Над.К]

.е. если я оплатил страховые взносы за весь год в первом полугодии, то и налог могу уменьшать только за первое полугодие?

Ну где вот логика в таком заявлении? )) Вы считаете, что первое полугодие не является частью года?
При УСН три отчетных периода - 1 квартал, 1 полугодие и 9 месяцев. И один налоговый - год. Не существует других периодов

[Евгений Надичев]

Ну где вот логика в таком заявлении? )) Вы считаете, что первое полугодие не является частью года?
При УСН три отчетных периода - 1 квартал, 1 полугодие и 9 месяцев. И один налоговый - год. Не существует других периодов

Хорошо, я понял. Но тогда калькулятор на клерке посчитал на очень мне понятно.



Он в 40 строке просто не указал сумму налога (так как уменьшается), но при этом в строке 50 записал оставшуюся сумму от страховых. Хотя судя логике "один налоговый год", нужно этой оставшейся суммой уменьшить налог в строке 70.
Если я не правильно рассуждаю, то пожалуйста, хотя бы в 2х словах, подскажите, всё таки... правильно ли посчитал калькулятор и что делать с оставшей "неизрасходованном на уменьшение налога" суммой 2948р.?

[Аноним]

новый ОКТМО ставите везде. Никого не интересует ОКТМО в нулевых строках налога.

Спасибо!

[Над.К]

Он в 40 строке просто не указал сумму налога (так как уменьшается)

А Вы формулу читали у этих строк? Всё там правильно указано. Надо не логикой пытаться понять, а по формулам считать. Впрочем, логикой тоже можно объяснить. У Вас налог за полугодие меньше, чем за 1 квартал. Поэтому и надо сторнировать 2948 рублей из начислений, чтобы получился правильный налог за полугодие.

всё таки... правильно ли посчитал калькулятор

НАШ КАЛЬКУЛЯТОР СЧИТАЕТ ПРАВИЛЬНО. Наискосок через весь экран что ли написать?

[Евгений Надичев]

А Вы формулу читали у этих строк? Всё там правильно указано. Надо не логикой пытаться понять, а по формулам считать. Впрочем, логикой тоже можно объяснить. У Вас налог за полугодие меньше, чем за 1 квартал. Поэтому и надо сторнировать 2948 рублей из начислений, чтобы получился правильный налог за полугодие.

НАШ КАЛЬКУЛЯТОР СЧИТАЕТ ПРАВИЛЬНО. Наискосок через весь экран что ли написать?

Я вас понял) Спасибо!
Калькулятору я верю полностью, единственное смущало это сторнирование. Я думал что я такой "умный", что оплатил все взносы разом заранее... то смогу страховыми взносами и за 9 месяцев и за год тоже снижать налог... а оказывается ан нет =(

[Над.К]

то смогу страховыми взносами и за 9 месяцев и за год тоже снижать налог... а оказывается ан нет =(

Так Вы и снижаете. Вы что, думали что можно 4 раза в год на одну и ту же сумму взносов уменьшать налог? ))

[Kazachkov]

Евгений Надичев Вы все таки разберитесь. Налог вы весь уменьшили. Декларация это то что вы должны по карточке налоговой, а не то что должны уплатить. И страховые взносы вы все зачли.
Если по простому то за год вы должны уплатить (385487+336750+191200+50800)*6%-23153=34701
Считаем по декларации: 23129-2948+11472+3048=34701 Сходится.
По уплатам:
1 квартал - 23129
2 квартал - не платим
3 квартал - 8524
4 квартал- 3048

[Евгений Надичев]

Евгений Надичев Вы все таки разберитесь. Налог вы весь уменьшили. Декларация это то что вы должны по карточке налоговой, а не то что должны уплатить. И страховые взносы вы все зачли.
Если по простому то за год вы должны уплатить (385487+336750+191200+50800)*6%-23153=34701
Считаем по декларации: 23129-2948+11472+3048=34701 Сходится.
По уплатам:
1 квартал - 23129
2 квартал - не платим
3 квартал - 8524
4 квартал- 3048

Ах вот оно что, спасибо! Я то думал, что цифра "2948р." это типа остаток со страховых взносов... который никуда не денешь и налоги с последующих кварталов не снизишь.

[Евгений Надичев]

Так Вы и снижаете. Вы что, думали что можно 4 раза в год на одну и ту же сумму взносов уменьшать налог? ))

я ваш юмор оценил)
Но нет конечно, естественно не 4 раза. Просто мне показалось, что образно говоря, если во втором квартале сделанные взносы гасят налог, то на 3-4 кварталы уже остатки от взносов нельзя перенести)
Ну в целом господин Kazachkov уже разжевал предельно понятно)))
И вам тоже спасибо)

[Аноним]

Подскажите, прочитала, что кбк по минимальному налогу отменен и нужно платить на 18210501021011000110 - Налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов. Это точно?

[Над.К]

Абсолютно точно

[Настюшка]

Подскажите, пожалуйста
ИП 15% УСНО
доходов не было, вносились через банк деньги наличные, чтобы оплатить аренду и комуналку
Стоит ли вообще показывать расходы в декларации или проще сдать нулевую
Нет доходов, соответственно, и нет налога к уплате

[dimsoft]

подскажите где проще нулевку по усн 6% взять ?

[Над.К]

Стоит ли вообще показывать расходы в декларации или проще сдать нулевую

Вам виднее, будете вы переносить убытки или нет.

подскажите где проще нулевку по усн 6% взять ?

Это в каком смысле?

[Mihayloo]

Подскажите, пожалуйста, по правилам оформления декларации.
Обязательны ли ячейки из пунктирных линий? Что-то у меня принтер заартачился их распечатывать. Остальное всё в норме - прочерки, шрифты и пр. Только нет непосредственно ячеек. Примут ли такую декларацию в налоговой?
Спасибо.

[dimsoft]

Это в каком смысле?

за прошлыне года встречал, везде где надо нули уже прописаны

[Аноним]

Добрый день. Подскажите пож-та по заполнению раздела 1.2 декларации. В течении года ежеквартально я платила авансовые платежи, но не 15%, а 1% с выручки. Т.К. 15 с выручки был больше чем 15 % с доходы минус расходы. Знаю теперь , что авансовые нуно было заплатить 15% с доходы минус расходы, но платила так. В раздел 1.2 программа ставит начисленные авансовые платежи 15%, а платила я больше. Сумма налога к доплате с начисленными платежами 10 000, а по факту 5 000. Как мне оставить в декларации ? 10 000, а заплатить по факту 5 000 или поставить фактически оплаченные платежи в раздел 1,2 и тогда сумма доплаты в декларации будет 5 000.

[Аноним]

Здравствуйте. Отправила декларацию по УСН со старым ОКВЭД. Как лучше сделать: отправить корректирующую с новым ОКВЭД или повторно первичную?

[Над.К]

Да вообще ничего не надо делать. Если у Вас не льготная ставка по УСН, зависящая от ОКВЭД.

[Над.К]

Как мне оставить в декларации ?

В стопервый раз - в декларации показываются НАЧИСЛЕНИЯ

[Андрей010]

Здравствуйте!
Заполняю декларацию.
Подскажите, пожалуйста, не разберусь, как правильно уменьшить налог на взнос ПФР (я - ИП УСН 6%):
1 кв.2016: я заплатил взносы в ПФР = 4839 руб., а налог 6% за 1 кв.2016 посчитал = 6800 руб.
Налог за 1 кв.2016 - не платил.
По итогам года за весь 2016 год сумма уплаченных мною взносов в ПФР оказалась больше, чем посчитанная сумма налога.
Вопрос: надо мне -таки сейчас заплатить налог за 1 квартал 2016? или нет? и по какому КБК, если надо платить?
А если у меня переплата (есть сумма на прошлом КБК 6%), то она зачтется?
Спасибо всем, кто поможет!

[Евгений Надичев]

Кстати еще такой вопрос.
А уплата 1% свыше 300тыс. за 16 год (фактически уплаченная в марте 17 года) где то должна отражаться в декларации за 16 год или это нужно будет в декларации за 17 год отражать?

[Nadinak]

В стопервый раз - в декларации показываются НАЧИСЛЕНИЯ

Совсем туплю.
Подскажите, пожалуйста, УСН6% без работников.
Если взносы превысили сумму налогов,
верно ли будет такое заполнение декларации:

110 83129
111 153322
112 218342
113 304686

130 4988
131 9199
132 13101
133 18281

140 4988
141 9199
142 13101
143 18281

Раньше, кажется, взносы полностью указывались в декларации (могу ошибаться).
А сейчас только ту сумму взносов, на которую уменьшается налог?

[Над.К]

Вопрос: надо мне -таки сейчас заплатить налог за 1 квартал 2016? или нет?

У Вас налог за год равен нулю, что Вы собрались платить?

А уплата 1% свыше 300тыс. за 16 год (фактически уплаченная в марте 17 года) где то должна отражаться в декларации за 16 год

Нигде. Отражать её будете в декларации за 2017 год

[Над.К]

Раньше, кажется, взносы полностью указывались в декларации (могу ошибаться).

Не было такого. Если налог 100 рублей, то и уменьшить его можно только на 100 рублей и ни рублем больше

[Nadinak]

Не было такого. Если налог 100 рублей, то и уменьшить его можно только на 100 рублей и ни рублем больше

То есть, если взносы превысили сумму налога, это правильно, что в декларации поле
130 = 140
131 = 141
132 = 142
133 = 143 ?