Не уплачены авансовые платежи по УСН

[chibameow]

да, оплатила в середине июня в ПФР и ФОМС) Поняла, спасибо за ответ!

[level09]

Здравствуйте! Прошу подсказать, УСН дох-расх. За 3 квартал 2016 года был получен доход - сумма авансового платежа к уплате была 500 тыс. рублей, мы его не заплатили. По итогу года - налог к оплате вышел 100 тыс. рублей, его мы заплатили, плюс посчитали и заплатили пени с неоплаченных 500 тыс. руб. Скажите пожалуйста, какие последствия могут возникнуть, чего можно ждать от налоговых органов?

[Над.К]

Да уже ничего. Если пени правильно посчитаны

[level09]

Да уже ничего. Если пени правильно посчитаны

Спасибо) А если неверно посчитали? Что грозит? И скажите пожалуйста, насколько часто можно практиковать описанную мной выше ситуацию?

[Над.К]

Грозит тем, что еще пени пришлют )

[Ююля]

За 2016 год вот что у меня получилось:

Что определяем 1 квартал 1 полугодие 9 месяцев год
Налоговая база 86814 141197 186541 246779
Первоначальная сумма налога 5209 8472 11192 14807
Сумма ранее уплаченных взносов за отчетный (налоговый) период на обязательное страхование (ПФ, ФОМС, ФСС), в т.ч. и фиксированные взносы ИП 343 11920 17708 23496
Сумма страховых взносов и пособий, уменьшающая сумму налога 343 8472 11192 14807
Торговый сбор 0 0 0 0
Торговый сбор, уменьшающий сумму налога 0 0 0 0
Размер вычета 343 8472 11192 14807
Сумма налога за отчетный/налоговый период 4866 0 0 0
Ранее уплаченные суммы - 0 0 0
Сумма налога к уплате ( + ) или к возмещению( - ) 4866 0 0 0

Сейчас я получила требование оплатить 4865 руб + пени 1434 руб до 25 июля 2017г
Должна ли я оплатить эти суммы?

[Ююля]

Я ИП упрощёнка 6% За 2016 год вот что у меня получилось:

Что определяем 1 квартал 1 полугодие 9 месяцев год
Налоговая база 86814 141197 186541 246779
Первоначальная сумма налога 5209 8472 11192 14807
Сумма ранее уплаченных взносов
за отчетный (налоговый) период на
обязательное страхование (ПФ,
ФОМС, ФСС), в т.ч. и фиксированные
взносы ИП 343 11920 17708 23496
Сумма страховых взносов и пособий,
уменьшающая сумму налога 343 8472 11192 14807
Торговый сбор 0 0 0 0
Торговый сбор, уменьшающий сумму
налога 0 0 0 0
Размер вычета 343 8472 11192 14807
Сумма налога за отчетный/налоговый
период 4866 0 0 0
Ранее уплаченные суммы - 0 0 0
Сумма налога к уплате ( + ) или
к возмещению( - ) 4866 0 0 0

Сейчас я получила требование оплатить 4865 руб + пени 1434 руб до 25 июля 2017г
Должна ли я оплатить эти суммы?

[Над.К]

Ююля, данные из декларации приведите. Вы может её неправильно заполнили

[Ююля]

а какие строки?

[Ююля]

Я подавала в июне уточнёнку.
В разделе 1.1
020 4866
040 0
070 0
100 0

110 86814
111 141197
112 186541
113 246779
130 5209
131 8472
132 11192
133 14807

140 343
141 11920
142 17708
143 23496

[Над.К]

020 4866
040 0
070 0
100 0

Так вы не заполнили строку 050. Там должно стоять 4866. У вас налог за полугодие ноль, поэтому надо сторнировать то, что было начислено за 1 квартал. Вот налоговая автоматом и выставила требование
СДавайте еще уточненку и побыстрее

[Ingmari]

увы, я совсем запуталась, и, похоже, такого наворотила, что без помощи форумчан не разберусь

итак, ИП усн доходы 6%,
1-й квартал - доход 39 350, взносы не платила, авансовый тоже проморгала( То есть, получаем пени за неуплату авансового.

2-й квартал - доход 673 740, оплатила взносы как бы за первое полугодие 18225. Посчитала, что могу уменьшить на эту сумму авансовый, и заплатила тоже как бы за полугодие (приплюсовав то, что не заплатила в 1-м квартале) 43385-18225=25160.

Но! (чтоб мне раньше этот форум найти и внимательно прочитать!), оплата взносов у меня прошла в первых числах июля. То есть, как я теперь понимаю, чтобы уменьшить на их сумму авансовый платеж, взносы нужно было оплатить в июне? И снова выходит, что налог я недоплатила.
И как жить дальше?

[Над.К]

То есть, как я теперь понимаю, чтобы уменьшить на их сумму авансовый платеж, взносы нужно было оплатить в июне?

Да

И снова выходит, что налог я недоплатила.

Да
Тут надо решить, либо вы заплатите пени и пока налог не будете платить, либо все-таки доплатите сейчас налог

[Ingmari]

Спасибо за быстрый ответ!
Попробовала прикинуть пени за недоплату во втором квартале, у меня получилось:
1/300 х 10% х 25160 руб х 210 дней = 1761,2 руб.
Но когда тогда доплатить налог? по итогам года?

[Над.К]

За 9 месяцев правильно заплатите

[Ingmari]

За 9 месяцев правильно заплатите

еще бы понять, как правильно, хотя бы с третьего раза
то есть, за 9 месяцев я таки смогу зачесть взносы, которые заплатила в июле? 8-)

[Над.К]

Ingmari, а что сложного? СЛожить доходы с 1 января по 30 сентября, умножить на 6%. И вычесть взносы, уплаченные с 1 января по 30 сентября. Потом вычесть то, что было уплачено в течение года в виде авансовых платежей по налогу. Остаток доплатить. Или может получится переплата

[Ingmari]

Да вроде ничего сложного но почему-то постоянно делаю глупые ошибки
Спасибо вам за помощь еще раз!

[Аноним]

ИП 6 %
Переделываю декларацию за 2016
ориентировочная доплата
1 квартал + 5000 налога
2 квартал + 5000 налога
3 квартал + 5000 налога
4 квартал + 10 000 налога
-------------------------------
вопрос по пеням, как их считать ?
поквартально ?
1 квартал пени за 5000 руб с 25 апреля 2016 года по 25 июля 2017 ?
и т.д. расписываем все кварталы
или берем весь 2016 год ? пени за 25 000 руб с 30 апреля 2017 !!! по 25 июля 2017 ?

[Над.К]

1 квартал пени за 5000 руб с 25 апреля 2016 года по 25 июля 2017 ?
и т.д. расписываем все кварталы

Да

[Аноним]

А что бывает после доплаты налогов и в пенсионный за прошлый год и подачи уточненной декларации ?

1 Не вызовут
2 Вызовут в течении месяца в пенсионный и в налоговую и выпишут небольшой штраф
3. заблокируют все счета, скажут все неправильно заплатили, деньги не дошли и т.д. ? Еще и донасчитают налогов умножив на 10

[Над.К]

ЧТобы не было штрафа, надо перед подачей уточненки по налогу доплатить налог и пени. А чего вас вызывать-то? Смысл какой?
Вообще гадание на кофейной гуще - это не к нам ))

[Аноним]

ЧТобы не было штрафа, надо перед подачей уточненки по налогу доплатить налог и пени. А чего вас вызывать-то? Смысл какой?
Вообще гадание на кофейной гуще - это не к нам ))

почитал комментарии к статье на клерке
Новости для юриста
Прокуратура вступилась за ИП, с которой взыскали несуществующие долги по страховым взносам

Проблема по всей стране.
Передача задолженности фондов в ФНС оказалась недоделанной. Уже полгода ничего не могут исправить. Налоговиков обязывают взыскивать несуществующие долги.
Пока самый адекватный вариант - писать жалобы, это хотя бы приостановит взыскание.

Сегодня перезвонил ИП, с которого ПФР в ноя-2016 снял 130тыс ( за несвоевременную сдачу Декл за 2014г ), а потом передал такой же долго в ФНС, и те в мае-17 начали снимать с него еще 137тыс

вот и я собираюсь в прокуратуру подавать.... 23.06.17 ПФ еще выгрузил остатки в ФНС на 90 тыс. стра.взносов и 8 тыс. пеней. и ФНС еще считает с 01.01.17 пени. Пошла в ПФ-они говорят из-за того что ФНС не отправила данные о сднной вами декларации по УСН за 2015 год (!!!), а за 2016 еще ни по ому не приходило в ПФ... ПФ молча-нет декларации и ладно- начислил штраф= сумме страх.взносов*7 раз!!!!

а мы сами бегаем и доказываем, что нет долгов. требование выставляют по недоимка за весь 2016 год по страховым взносам. Налоговая ссылается, что ПФР не правильно выгрузили, а ПФР на налоговую, что не правильно загрузили. а наши некоторые клиенты (наша орг. аутсорсер) не могут участвовать в тендерах, т.к. справка из налоговой об отсутствии задолженности ужасная.

[zxc.60]

Нужна помощь!
УСН 15%
За 2016 год в декларации поквартально убыток(авансовых платежей нет).По итогам года оплатили минимальный налог на единый кбк
В 2017 году утачнёнка за 2016 год в результате 1 квартал и полугодие надо заплатить авансы .9 месяцев и год убыток .По итогам года минимальный налог.Сумма минимального налога не изменилась.
Налоговая выставляет требование на авансовые платежи ( кбк как и у минимального налога)
Должны мы платить эти авансы? Если да как объяснить руководителю (на какой документ ссылаться)
Если нет то как ответить в налоговую.

[Старый ворчун]

Нужна помощь!
УСН 15%
За 2016 год в декларации поквартально убыток(авансовых платежей нет).По итогам года оплатили минимальный налог на единый кбк
В 2017 году утачнёнка за 2016 год в результате 1 квартал и полугодие надо заплатить авансы .9 месяцев и год убыток .По итогам года минимальный налог.Сумма минимального налога не изменилась.
Налоговая выставляет требование на авансовые платежи ( кбк как и у минимального налога)
Должны мы платить эти авансы?

скорее нет, чем да.
но утверждать что-то не могу, т.к. не видел вашу уточненную декларацию.

[zxc.60]

первичная уточнёнка
стр 20 0 6370
стр 50 0 4261
стр 70 0 0
стр 80 0 683
стр 100 0 0
стр 120 51929 51929

стр 210 3062665 3062665
стр 211 5192873 5192873
стр 212 5192873 5192873
стр 213 5192873 5192873
стр 220 3223567 3020000
стр 221 5429887 5122000
стр 222 5434440 5126553
стр 223 5434440 5126553
стр 240 0 42665
стр 241 0 70873
стр 242 0 66320
стр 243 0 66320
стр 250 16902 0
стр 251 237014 0
стр 252 241567 0
стр 253 241567 0
стр 270 0 6370
стр 271 0 10631
стр 272 0 9948
стр 273 0 9948
стр 280 51929 51929

[Лариса 2017]

Добрый день! Платить авансовые платежи не надо,им надо написать пояснение,почему у вас так получилось. Но пени они выставят и оплатить из прийдётся.

[Над.К]

zxc.60, у вас раздел 1 неправильно заполнен. Там ведь формулы у строк стоят, почему вы по ним не посчитали? В строке 120 должна быть другая цифра

[zxc.60]

В строке 120 надо 41981 а оплатить 51929?

[Над.К]

Так, что-то не сходится. У Вас точно строка 50 - 4261. А не строка 40?