Декларация по НДС

[Ташик777]

Зачем вообще в ПИК теперь входной НДС отражать? Не понимаю.

там же не только входной НДС, а пакет доков в электронном виде. то есть инфа в ПИКе должен сходиться с тем что сдаете на бумаге с деклой, а основная сумма из ПИКа - с суммой входного НДС по экспорту, которая раньше ДОЛЖНА быть равна сумме 4 раздела. Как сейчас они будут сверять - не знаю.

[Аноним]

Уважаемые коллеги, добрый день! Хотела бы уточнить у знатоков, правильно ли я разобралась в следующем вопросе:
Мы компания-экспедитор в 4 квартале 2016 организовали несколько международных перевозок (с привлечением 3-х лиц) грузов из Финляндии в СПб, применив при этом ставку НДС 0% согласно пп 2.1 пункта 1 статьи 164 НК РФ).
Мои действия:
1. Собираем пакет документов (п. 3.1 ст. 165 НК РФ) - контракт с клиентом на перевозку (+заявка на перевозку, + доп. соглашение о согласовании стоимости перевозки) и ттн с отметкой российского таможенного органа, подтверждающую ввоз товара на территорию РФ.
2. Заполняем раздел 4 декларации по НДС за 4 кв. 2016 г.:
отдельно по каждой операции
в графе 010 "Код операции" ставим 1010423 "Реализация услуг по международной перевозке грузов" или же 1010425 "Реализация транспортно-экспедиционных услуг, оказываемых на основании договора транспортной экспедиции при организации международной перевозки" - не пойму, в чем принципиальное отличие?
в графе 020 "Налоговая база" - стоимость перевозки.

На этом все?
входящего НДС по данным сделкам нет.

[Елена_М]

Звоню сегодня в налоговую по экспортному НДС в декларации и учете, получаю такой совет:
1. в 4 разделе налоговая база по подтвержденному экспорту и весь НДС, относящийся к нему (независимо от дат - до 01.07.16 или нет);
2. в 3 разделе в вычетах ставьте сначала весь НДС от поставщиков, но при реализации на экспорт не забывайте восстанавливать.
В общем, все по-старому.
На вопрос как это будет согласовываться с ПИК-НДС (или "Возмещение НДС"), если там уже по инструкции не подлежит указанию НДС по несырьевым товарам, приобретенным после 01.07, ничего сказать не могут.
К тому же 1С тоже учет экспорта весь поправила в соответствии с изменениями законодательства, приходится корректировать.
Народ, кто как действует?

[Тоня]

Сейчас весь входной пихаю в 3 раздел, в 4й только реализацию. ПИК сдавать не собираюсь, пусть требование присылают.

[Виктория_Гусева]

Я также, как и Тоня делаю

[Елена_М]

Спасибо, поняла вашу позицию.

[Жужа17]

Теперь еще и на требование обязательно в эл.форме отвечать. Еще одна головная боль.

[Сербина]

Сейчас весь входной пихаю в 3 раздел, в 4й только реализацию. ПИК сдавать не собираюсь, пусть требование присылают.

тоже так буду делать (мы вот наконец собрались), и тут такая радость с отменой раздельного учета ндс. и чтоб добровольно делать как раньше... ну а даже если требование пришлют, мы ж теперь не обязаны ндс восстанавливать - аргументированно откажем в их незаконных хотелках. у нас не сырьевой товар, и поступил после 01/07/16.

[Елена_М]

Подведем итог, коллеги. По экспорту, несырьевой товар для которого был приобретен после 01.07.2016 делаем так:
1. Вычет по НДС поставщиков применяем сразу, как при обычных реализациях. Весь этот НДС и по подтвержденному и по не подтвержденному экспорту указываем в стр.120 декларации по НДС раздела 3.
2. В разделе 4 показываем только налоговую базу в соответствии с кодами, налоговые вычеты нет.
3. Если заполняем программу "Возмещение НДС" (респект налоговикам), сведения о поставщиках после 01.07.16 вообще не заполняем (как сама программа и советует).
4. Для подтверждения экспорта сдаем в налоговую документы (копии) по поставщикам как и раньше.
Так?

[Жужа17]

Я думаю, а почему мне ПИК ничего не советует? оказалось, на сайте ФНС старая версия, новую нашла на сайте ГНИВЦ

[Тоня]

Для подтверждения экспорта сдаем в налоговую документы (копии) по поставщикам

Зачем по поставщикам?

[Таша77]

Добрый день. Можно спрошу в этой теме. Был экспорт в Армению в декабре 2016 и закупка у поставщика тоже была в декабре.В декларации я ничего не показываю по этому экспорту т.к. не истек срок сбора документов, так ?

[Тоня]

Выручку не показываете, если документы еще не собрали. А входной можно заявить в общем порядке, если не сырьевые товары продали.

[Таша77]

Доброе утро. Спасибо.

[Аноним]

В моей налоговой сказали ставить все в 3 раздел, если после 1 июля.

[Елена_М]

Зачем по поставщикам?

У них алгоритм проверки не изменился, не написали еще новых инструкций, они как и раньше возможно встречные будут запрашивать, или смотреть в своей программе по отчетам, т.е. у кого закупали для экспорта все равно хотят видеть.
Я сдала в этот раз как вы, 4 раздел - выручка без вычетов (все поставки после 01.07.2016), все вычеты в 3м, в программе "Возмещение НДС" поставщиков не указывала. Но документы полным комплектом. Посмотрим.

[Елена_М]

Я думаю, а почему мне ПИК ничего не советует? оказалось, на сайте ФНС старая версия, новую нашла на сайте ГНИВЦ

Я всегда беру на сайте ГНИВЦ, там, кстати, уже для сдачи за 3 квартал 2016 была новая версия программы.

[Сербина]

У них алгоритм проверки не изменился, не написали еще новых инструкций, они как и раньше возможно встречные будут запрашивать, или смотреть в своей программе по отчетам, т.е. у кого закупали для экспорта все равно хотят видеть.
Я сдала в этот раз как вы, 4 раздел - выручка без вычетов (все поставки после 01.07.2016), все вычеты в 3м, в программе "Возмещение НДС" поставщиков не указывала. Но документы полным комплектом. Посмотрим.

только на закупку товаров или по услугам тоже?

[Елена_М]

только на закупку товаров или по услугам тоже?

У меня только по товарам.