Помогите упорядочить учет в СНТ!

[ArtaFera]

Господа, прошу помощи. Мне тут плавно досталось СНТ из 30 участков (у родителей там участок, отвертеться нереально - желающих кроме меня нет). Предыдущий бух+председатель вела учет на бумаге, я хочу это все автоматизировать и упорядочить.
Общая ситуация такая - небольшое СНТ, из поступлений членские (и иногда вступительные) взносы и оплата садоводами электроэнергии по счетчикам, из списаний оплата электроэнергии по общему счетчики, оплата за аренду авто для разъездов председателю, налог на землю и всякие мелочи по авансовому отчету (канцтовары, распечатка и т.д.), ну и внесение денег из кассы на р/с.
Я еще не просмотрела все документы типа прошлогодних балансов и обороток, схватила главное текущие, так вот она проводила поступающие членские взносы проводкой 50 - 26, а оплату садоводами электроэнергии 50 - 60.2. А оплата электроэнергии садоводством шла 60.2 - 51, то есть на 60 счете сейчас в течении года нарастает сальдо, потому что у нас оплата по личным счетчикам никогда не совпадает с общим.
86 и 76 счета она не использовала, покопаюсь дальше - узнаю, как закрывались те, которые использовались.
А пока вопрос - есть ли хоть малейшая возможность задать правильную стартовую точку и внести в 1с остатки, имея на руках остатки по банку и кассе и суммы задолженностей по взносам на момент передачи дел (середина июня)? Если да - как правильно внести задолженность по взносам (само начисление текущих взносов у меня 76,5 - 86). Если нет - что еще нужно из минимально необходимого?

[room111]

В такой ситуации я вижу 2 варианта. 1. Восстановить учет с начала года - чтобы можно было нормально сделать баланс
2. ввести остатки на 30.06.16 и вести дальше.
В проводках опирайтесь на эту тему.
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=440733
(вместо 96 можете использовать 20,26 - принципиальной разницы нет. Просто эти счета нужно стараться ежегодно закрывать в ноль)

Ввести остатки очень просто. Вводите сальдо по 50,51 счетам.
Вводите сальдо в Кт 60 сч. (долги СНТ перед контрагентами)
Вводите сальдо в Дт 76 сч. (долги ваших садоводов)
И высчитайте и введите сальдо по 86 счету (Дебетовое сальдо означает перерасход, кредитовое сальдо означает экономию)

[room111]

так вот она проводила поступающие членские взносы проводкой 50 - 26, а оплату садоводами электроэнергии 50 - 60.2. А оплата электроэнергии садоводством шла 60.2 - 51, то есть на 60 счете сейчас в течении года нарастает сальдо, потому что у нас оплата по личным счетчикам никогда не совпадает с общим.

Ваша бывшая бух. просто не утруждалась вводом начислений. Тупо вела банк/кассу и всё. А денежку вы за работу будете получать хоть какую нибудь?

[ArtaFera]

Ваша бывшая бух. просто не утруждалась вводом начислений. Тупо вела банк/кассу и всё. А денежку вы за работу будете получать хоть какую нибудь?

Да, немножко будут платить, там на большее и претендовать стыдно, все прозрачно до невозможности. Еще докопаюсь до прошлых отчетов - баланс-то она обязана была сдавать, значит хоть как-то делала.
Долгов по 60 счету нет, насколько я знаю, электроэнергию оплачивали сразу, а это единственный контрагент.

После ввода остатков по 50,51,76 - остальное как раз и будет 86?
Спасибо вам большое, вроде все просто, но что-то я реально за время вне работы логику подрастеряла

Кстати, а для баланса же не принципиально будет, с какого момента учет упорядочится, будут ли введены движения за первое полугодие или нет?

[room111]

Кстати, а для баланса же не принципиально будет, с какого момента учет упорядочится, будут ли введены движения за первое полугодие или нет?

Для вас непринципиально, т.к. у вас там только дебиторка, кредиторка, остатки денег по 50,51, да остатки по 86 сч. отразятся. И всё. Но придется прошлые года вручную в балансе делать.

[room111]

После ввода остатков по 50,51,76 - остальное как раз и будет 86?

На 86 отражаете положительную или отрицательную разницу между начислениями садоводам и реальными затратами.
Высчитывается она так:
1. Берем все затраты, например вам выставили счета на сумму 10 000 (Д 96 (или 26) К 60)
2. Берем все начисления, например вы начислили людям за свет по ИПУ 9000 (Д76 К 86)
3. Вычитаем из начислений затраты: 9000-10000=-1000 (Д86 К 96 (26))
получаем отрицательный результат - разносим его в дебет 86. Положительный - в кредит 86.

[room111]

Долгов по 60 счету нет, насколько я знаю, электроэнергию оплачивали сразу

Попросите акт сверки у вашего поставщика на 30.06.16. Может быть так, что счет за июнь вы оплатили в июле - значит сальдо есть.

[id765723]

На 86 отражаете положительную или отрицательную разницу между начислениями садоводам и реальными затратами.
Высчитывается она так:
1. Берем все затраты, например вам выставили счета на сумму 10 000 (Д 96 (или 26) К 60)
2. Берем все начисления, например вы начислили людям за свет по ИПУ 9000 (Д76 К 86)
3. Вычитаем из начислений затраты: 9000-10000=-1000 (Д86 К 96 (26))
получаем отрицательный результат - разносим его в дебет 86. Положительный - в кредит 86.

Добрый день, попробовала посчитать по вашему примеру, но ничего не вышло. Подскажите пожалуйста, как понять в чём ошибка и какую сумму отнести на 86?

[zas77]

Я, например, здесь ничего не вижу. Вы бы прислали оборотно-сальдовую ведомость. Там видны все счета.
Кстати, можете прислать в личку

[zas77]

Ещё,
хочу предложить всем ознакомиться с публикацией В.Н.Васильева, "Особенности бухучёта и налогообложения садоводческих товариществ".

[room111]

Добрый день, попробовала посчитать по вашему примеру, но ничего не вышло. Подскажите пожалуйста, как понять в чём ошибка и какую сумму отнести на 86?

Добрый день, из Вашей оборотки 0 счёта ничего не понятно. Да и сам вопрос я не понял. Напишите подробно, что Вам надо наладить в учете?
Если что, можете писать в личку

[room111]

Ещё,
хочу предложить всем ознакомиться с публикацией В.Н.Васильева, "Особенности бухучёта и налогообложения садоводческих товариществ".

Эта публикация устарела, как мамонт.

[zas77]

Согласен. Но здесь основа знаний. А обновлений в Сети достаточно

[id765723]

Приобрели программу 1С Садовод, чтобы привести в порядок учет
Заношу остатки на 31.05.2020 года по контрагентам, занесла начисления по чл.взносу, долги по чл.взносу,земельный налог. Какими проводками мне нужно перекрыть эти суммы, чтобы не висел остаток по 000? Понимаю, что видимо неправильно заношу их, но не понимаю в чём ошибка, всё согласно документам.

[zas77]

Из Вашей Миниатюры ничего не видно. Вам предлагается, как минимум опубликовать свою ОСВ. А если вопрос по сч.000, то пришлите по нему проводки. Тогда Вам сразу укажут на ошибку

[zas77]

id765723, реши ещё раз посмотреть на Вашу Миниатюру.
Где сальдо по каждому счёту? Почему у Вас образовался такой большой Д60? Разберитесь, в чём дело, проанализируйте его. Где у вас сч.51? Нарушение закона (Вы его должны знать без подсказки). Если указываете субконто, то расшифровывайте его значение

[room111]

Давайте по порядку. Чтобы дать Вам грамотную консультацию Вам придется ответить на кучу вопросов. Лучше пишите мне в личку.
1. Почему остатки именно на 31.05.20? Обычно при восстановлении учета берут дату на конец квартала/года
2. 50 счет у вас - это остаток наличных денег в кассе? почему не сдаете на расч.счет? С наликом надо быть оооочень аккуратным. Изучайте 54-ФЗ - в нем есть особенности касаемо СНТ. А лучше переведите всех дачников на безнал.
3. Закажите сверку с налоговой по всем налогам и взносам и проверьте 68 счет. Только после этого можете внести сальдо.
4. счета 76-61 и 76-69 - это специфические счета, которые 1С придумал для СНТ? Что на них у вас отражено?
5. По ощущениям у Вас не хватает сальдо по целевым взносам (86 счет). Смотрите прошлогодний Баланс, графа 1350, там должно быть это сальдо (конечно не факт что оно правильное)

[zas77]

Я смотрю, обстановка с бухучётом у id765723 находится на уровне ниже плинтуса. Аналогичная обстановка в большинстве СНТ. А Союз Садоводов это не курирует – им это безразлично.
Властям олигархов и полковников самоуправление, типа СНТ, только мешает. Поэтому и выпустили закон №217ФЗ, который приближает СНТ к краху.
В пословице говорится: Жизнь утопающего зависит от самого утопающего.
Поэтому, на нас с Вами, дорогой Александр Сергеевич, лежит ответственность помочь молодому бухгалтеру

[Bee_Maja]

Я смотрю, обстановка с бухучётом у id765723 находится на уровне ниже плинтуса. Аналогичная обстановка в большинстве СНТ. А Союз Садоводов это не курирует – им это безразлично.
Властям олигархов и полковников самоуправление, типа СНТ, только мешает. Поэтому и выпустили закон №217ФЗ, который приближает СНТ к краху.
В пословице говорится: Жизнь утопающего зависит от самого утопающего.
Поэтому, на нас с Вами, дорогой Александр Сергеевич, лежит ответственность помочь молодому бухгалтеру

Здравствуйте. Помогите мне тоже, пожалуйста Что нужно сдать новому СНТ и куда, кроме ИФНС и зарплатных?

[Bee_Maja]

И ещё подскажите, что будет, если члены СНТ прописали, что должны были сформировать имущество Товарищества в срок 4 месяца и в срок не уложились? Зима...и т.д. не открыли счет, не внесли взносы... Эти взносы, они вообще обязательны? Должны быть ежемесячно? Или можно просто получать счет за ээ, например, и перевыставлять его собственникам? И так же с остальными затратами: на охрану, дорогу и т.д.

[room111]

Здравствуйте. Помогите мне тоже, пожалуйста Что нужно сдать новому СНТ и куда, кроме ИФНС и зарплатных?

Статистика ещё. Формы можно найти на их сайте. Расскажите поподробнее, открыли СНТ и дальше что? Протоколы собраний есть? Что там написано? Размер взносов, как формируютя взносы, смета затрат есть? Договора с подрядчиками, с поставщиками эл.энергии есть? Вы читали эти договора? Чтобы ответить на ваши вопросы нужны исходные данные.

[Oksana_Sutormina]

Эти взносы, они вообще обязательны?

А с чего вы будете платить ЗП председателю, бухгалтеру и др., перечислять взносы, платить за очистку дороги, охрану, содержание общего имущества и др. постоянные затраты? Это ежегодные взносы. Принимаются на общем собрании по смете из расчета на год.

Должны быть ежемесячно?

Нет. Сумма ежегодная. Должен быть срок уплаты взноса.

Или можно просто получать счет за ээ, например, и перевыставлять его собственникам?

Электроэнергия не входит в ежегодные взносы. Платится по данным счетчиков каждого собственника. По логике выставленные по счету кватт равны данным по счетчикам собственников+ данные счетчика уличного освещения. Но на практике этого не добиться.

[Bee_Maja]

Статистика ещё. Формы можно найти на их сайте. Расскажите поподробнее, открыли СНТ и дальше что? Протоколы собраний есть? Что там написано? Размер взносов, как формируютя взносы, смета затрат есть? Договора с подрядчиками, с поставщиками эл.энергии есть? Вы читали эти договора? Чтобы ответить на ваши вопросы нужны исходные данные.

Пока ничего нет, только зарегистрировали в конце года. Ещё читала про Росприроднадзор, надо было? Договора с Регоператором на вывоз пока нет, т.к. пока там и нет ничего, чисто поле, поделенное на участки. Протокол пока только 1 о создании и назначении председателя. Сметы нет, где взять образец? Утверждается ежегодно? А если превысили? Пока это все будет строиться, затраты предсказать невозможно... Поставщиков, подрядчиков пока тоже нет, еще только будут заключаться договора, проводиться линии и т.д.

[Bee_Maja]

А с чего вы будете платить ЗП председателю, бухгалтеру и др., перечислять взносы, платить за очистку дороги, охрану, содержание общего имущества и др. постоянные затраты? Это ежегодные взносы. Принимаются на общем собрании по смете из расчета на год.
Нет. Сумма ежегодная. Должен быть срок уплаты взноса.

А как посчитать на год вперед все расходы? А если превысит за ту же чистку дорог, нужно будет внеочередное собрание и еще взносы? Это собрание с определением взносов надо было проводить в конце года и утвердить на следующий год? А если человек в срок не уложился, а перевел позже, то что?

[Oksana_Sutormina]

А как посчитать на год вперед все расходы?

Делаете смету. Постатейно все предполагаемые расходы за год.

А если превысит за ту же чистку дорог, нужно будет внеочередное собрание и еще взносы?

Можете заложить в смету определенный процент на такие случаи. Если по итогам года у вас останутся средства от ежегодных взносов, то они засчитываются на следующий год или возвращаются. Что у вас прописано в уставе? Но это решается на итоговом общем собрании после отчета председателя. На этом же собрании предоставляется новая смета и утверждаются взносы на следующий год.

Это собрание с определением взносов надо было проводить в конце года и утвердить на следующий год?

Обычно общее итоговое собрание проводят летом, когда большинство собственников на месте. И, соответственно, расчетный год будет, например, с июля по июнь.

А если человек в срок не уложился, а перевел позже, то что?

Будет задолженность. Начисляются пени. Опять таки смотрите устав или решение собственников по этому вопросу.

[room111]

Напишите Вашу почту, скину образец протокола с обязательными вопросами.
Как выглядит смета - гуглите, образцов в инете полно.
Список затрат - согласовывайте у председателя исходя из логики и здравого смысла.

[Bee_Maja]

Напишите Вашу почту, скину образец протокола с обязательными вопросами.
Как выглядит смета - гуглите, образцов в инете полно.
Список затрат - согласовывайте у председателя исходя из логики и здравого смысла.

Спасибо, почту отправила в личку. Просто есть такие расходы, которые не плановые: на покупку программы, например. Оформлять их отдельным решением как целевые?