Налог на прибыль. Ежемесячные авансовые платежи

[Галюня-36]

Добрый день! Помогите разобраться. Из налоговой пришло письмо, подать уточненку или пояснение:
при сдачи декларации за 3 мес.2016, мы не учли, что у нас за пред.кварталы была выручка более 15 млн. , поэтому у нас неправильно заполнены лист 02 строка 290, и подраздел 1.2 раздела 1.Нужно было указать авансовые платежи, помесячно равными долями. Вот здесь не могу разобраться, т.е. я должна была расписать помесячно сумму, которую до этого поставила в раздел 1,1 ? А платить? тоже ежемесячно?

[Январь]

В разделе 1.1 ничего не меняется, и всё, что там указано надо было заплатить 28.04
На листе 02 в строке 290 указываете общую сумму ежемесячных авансов. В декларации за 1 кв. = стр. 180
В разделе 1.2 указываете помесячно авансы, и их тоже надо было платить 28.04, 28.05 и 28.06

[Галюня-36]

т.е. получается то , что у меня в разделе 1,1 я плачу 28,04 (перечислили), а вот в 1.2. я ставлю те же суммы , только разделив их на 3 месяца и плачу помесячно ? Получается я плачу дважды ? суммы из раздела 1.1. и эти же суммы , только разбив их на 3....

[Январь]

Да, дважды заплатите. Но при расчете налога за полугодие все эти оплаты засчитываются

[Галюня-36]

спасибо

[Галюня-36]

Подскажите, просто у нас не было таких оборотов, если у меня сейчас будет 15 млн. за 2 квартал, я уже должна буду делать аналогично отчет с аванс. платежами? Это уже по другой фирме

[Январь]

Если организация зарегистрирована более года назад, то надо считать среднюю выручку, а не за квартал
(3-4 кв.15 + 1-2 кв. 16)/ 4. Если более 15 млн. получится, то надо начислять ежемесячные авансы

[Галюня-36]

огромное спасибо