6-НДФЛ. Не понятно с разделом 2

[Аноним]

Отпускные июня во 2 разделе не отражаем, так ведь?
Суммы уплаченного НДФЛ с июньских отпускных отражаем в 1 разделе по строке 070?

[Елена_N]

Если перечислили в июне, то да.

[olga-osina]

Суммы уплаченного НДФЛ с июньских отпускных отражаем в 1 разделе по строке 070?

только не уплаченного, а удержанного.
в 6-ндфл вроде уплаченные суммы не указываются

[Arhimed0]

Отпускные июня во 2 разделе не отражаем, так ведь?

как хотите

многие отражают в июне

[Галюня-36]

Подскажите, фирма начала с июня работать. т.е. есть только начисленная июньская з/п. получается 2 раздел не заполняем? только первый?

[gnews]

Галюня-36, да.
Если з/пл выплатите в августе, то стр.70 не заполняйте.

[Галюня-36]

т.е. только 40 стр и 20

[gnews]

т.е. только 40 стр и 20

Ставка налога и количество лиц, получивших доход , тоже будут не лишними.

[Галюня-36]

спасибо)

[БабушкаСирануш]

Здравствуйте всем! Кто как заполняет строки 070 и 040 1го раздела? Давно звонила в нашу налоговую на предмет как заполнять, рекомендовали заполнять 040=070. Больше к этому вопросу не возвращалась. А вот сегодня прилетело уведомление о вызове (!) для дачи показаний по поводу заполнения этих строк в 1ом квартале. Ссылаются на письма ФНС от 2016 года. Теперь им нужно, чтобы 040=все начисления нарастающим итогом, а 070=уплаченный НДФЛ по последнее число месяца отчетного квартала. Чтоб такое ответить?

[saigak]

Здравствуйте всем! Кто как заполняет строки 070 и 040 1го раздела? Давно звонила в нашу налоговую на предмет как заполнять, рекомендовали заполнять 040=070. Больше к этому вопросу не возвращалась. А вот сегодня прилетело уведомление о вызове (!) для дачи показаний по поводу заполнения этих строк в 1ом квартале. Ссылаются на письма ФНС от 2016 года. Теперь им нужно, чтобы 040=все начисления нарастающим итогом, а 070=уплаченный НДФЛ по последнее число месяца отчетного квартала. Чтоб такое ответить?

В принципе они правы. Нет контрольного соотношения 040=070. Тем более уплаченный налог в отчёте не отражается.

[gnews]

заполнять 040=070

Такое равенство возможно, но не обязательно .

040=все начисления нарастающим итогом, а 070=уплаченный НДФЛ по последнее число месяца отчетного квартала.

070 строка -удержанный налог, а не уплаченный.
Вы можете выплатить з/пл в последний день месяца/квартала и тогда же заплатить НДФЛ или выплатить з/пл в последний день месяца, а НДФЛ заплатить по сроку -в следующем. И в обоих случаях этот НДФЛ попадёт и в стр.040 и в стр.070 за отчётный период.
Если вы выплачиваете з/пл в следующем месяце, то НДФЛ нужно отражать только в стр. 040, а в стр.070 - в 6-ндфл за следующий отчётный период.

[БабушкаСирануш]

Такое равенство возможно, но не обязательно .


070 строка -удержанный налог, а не уплаченный.
Вы можете выплатить з/пл в последний день месяца/квартала и тогда же заплатить НДФЛ или выплатить з/пл в последний день месяца, а НДФЛ заплатить по сроку -в следующем. И в обоих случаях этот НДФЛ попадёт и в стр.040 и в стр.070 за отчётный период.
Если вы выплачиваете з/пл в следующем месяце, то НДФЛ нужно отражать только в стр. 040, а в стр.070 - в 6-ндфл за следующий отчётный период.

Т.е, удерживать не в момент начисления, а в момент выплаты?

[Arhimed0]

Т.е, удерживать не в момент начисления, а в момент выплаты?

а налог всегда и удерживался в момент выплаты
как можно у человека что-то удержать (само слово-то что означает!?), ежели Вы ему ничё ещё не давали?

[БабушкаСирануш]

а налог всегда и удерживался в момент выплаты
как можно у человека что-то удержать (само слово-то что означает!?), ежели Вы ему ничё ещё не давали?

Да это понятно, что так. А для строки 070 вначале четкого указания не было. К нам не было претензий по этой строке в 2х даже налоговых. Даже вот рекомендации были именно заполнять 040 и 070 одинаково. И вот, пожалуйста, теперь лично надо придти и что-то сказать. Вот нечего делать больше, чтобы туда ходить и виниться в том, что был неправ. Особенно, если учесть, что сама ФНС не так давно пришла к мнению что и куда ставить.

[Arhimed0]

А для строки 070 вначале четкого указания не было.

уж где-где , но про это нормально понятно написано русским по белому

1.1. Форма Расчета заполняется на основании данных учета доходов, начисленных и выплаченных физическим лицам налоговым агентом, предоставленных физическим лицам налоговых вычетов, исчисленного и удержанного налога на доходы физических лиц (далее - налог), содержащихся в регистрах налогового учета.
3.1. В Разделе 1 - указываются обобщенные по всем физическим лицам суммы начисленного дохода, исчисленного и удержанного налога нарастающим итогом с начала налогового периода по соответствующей налоговой ставке.
по строке 040 - обобщенная по всем физическим лицам сумма исчисленного налога нарастающим итогом с начала налогового периода;
по строке 070 - общая сумма удержанного налога нарастающим итогом с начала налогового периода;

А для строки 070 вначале четкого указания не было.

чётко написано с первого дня и по сейчас - изменений тут не было

К нам не было претензий по этой строке в 2х даже налоговых.

это потому что Вами никто не занимался. ваш отчёт и не смотрели

Даже вот рекомендации были именно заполнять 040 и 070 одинаково.

ЧЬИ рекомендации? и обращайте всё же внимание, что это всё же РЕКОМЕНДАЦИИ, а НЕ руководство к действию
да и просто из логического - если это ДВА показателя, имеют РАЗНЫЕ названия, РАЗНЫЕ требуемые показатели для отражения, то КАК они могут быть ОБЯЗАТЕЛЬНО жёстко равны? ежели экономическая ссуть их РАЗЛИЧНА ?
Вы просто отчёт РАССМАТРИВАЛИ? или тупо СПИХНУТЬ лишь бы отвяли?

Вот нечего делать больше, чтобы туда ходить и виниться в том, что был неправ.

ну ежели Вы категорически против изучения нормативки, против утверждёного Порядка заполнения.....

Особенно, если учесть, что сама ФНС не так давно пришла к мнению что и куда ставить.

а кто это такой ФНС? куда она пришла и зачем ходила? за грибами?

уж не знаю кто у Вас куда ходил, мы никуда не ходили: написали сделать отчёт, написали какие требуются в отчёте сведения - тупо поставили, тупо сбагрили - вапросов нет.
ну теперь уж сходите - коли Вам недоссук сразу было изучить чё и зачем надоть

[Arhimed0]

БабушкаСирануш, отчёт конечно идиотский, спорных и до конца не отрегулированных моментов много
Но в том месте где Вы СЕЙЧАС вопросы задаёте - ничего спорного нет. всё понятно в однозначном варианте. Всё это есть в учёте и даже просто при ручном заполнении отчёта - просто тупо переписывается безо всяких дополнительных выборок и промежуточных расчётов, без использования калькуляторов

Особенно, если учесть, что сама ФНС не так давно пришла к мнению что и куда ставить.

всё-таки не понятна фраза

[БабушкаСирануш]

БабушкаСирануш, отчёт конечно идиотский, спорных и до конца не отрегулированных моментов много
Но в том месте где Вы СЕЙЧАС вопросы задаёте - ничего спорного нет. всё понятно в однозначном варианте. Всё это есть в учёте и даже просто при ручном заполнении отчёта - просто тупо переписывается безо всяких дополнительных выборок и промежуточных расчётов, без использования калькуляторов



всё-таки не понятна фраза

Много написали. Если уж на то пошло, первый наш отчет в предыдущей налоговой по форме 6-НДФЛ завернули именно потому, что им надо было, чтобы строка 40 равнялась строке 70. Так и сдавала. И так то, при переходе в другую налоговую 6-ндфл пришлось пересдать за несколько отчетных периодов, т.к. у них там что-то не так вставало. Так что они могли 2016-2017 год камералить вдоль и поперек.
А зачем ходить на дачу показаний, если можно уточниться или подать пояснения по каналам ТКС?

[gnews]

БабушкаСирануш, проблема снимется, если заполнять по НК, а не

что им надо было

.
стр.040 -исчисленный налог,
исчисление налога производится на дату фактического получения дохода, для з/пл -это последний день месяца.

стр.040 -удержанный налог,
удержание производится при выплате .

Выплата может быть последним днём месяца, а может - позднее. Поэтому стр.040 и 070 могут как совпадать, так и нет.

[saigak]

gnews, исправьте второй абзац. Не 040, а 070

[gnews]

saigak, спасибо.

стр.040 -удержанный налог,

Опечаталась

Правильно:
стр.070 -удержанный налог,
удержание производится при выплате .

[Аноним]

уж где-где , но про это нормально понятно написано русским по белому

чётко написано с первого дня и по сейчас - изменений тут не было

"по сейчас" - это когда? и где?

[Arhimed0]

"по сейчас" - это когда?

это с момента появления этого отчёта и по сегодняшний день

и где?

в опсуждаемом сейчас тут вопросе - какие сведения указываем в строках 040 и 070

[Аноним]

Кто как заполняет строки 070 и 040 1го раздела? Теперь им нужно, чтобы 040=все начисления нарастающим итогом, а 070=уплаченный (удержанный) НДФЛ по последнее число месяца отчетного квартала. Чтоб такое ответить?

чётко написано с первого дня и по сейчас - изменений тут не было

Это ответ для ИФНС?

[Arhimed0]

Это ответ для ИФНС?

ну ежели хотите - то да
что тут =такого=?

Существует Форма отчёта. В нём фигурируют нормальные показатели: =исчислено= и =удержано=
В Порядке по заполнению указано что в какой строке требуется ставить.

С какого перепугу, какому-то левому инспектору-недоучке, вздумалось что-то менять на свой =хочу=.
Вы сдали отчёт. Он принят? Надеюсь что принят!
Этот Ваш инспектор как своё недовольство выражает? в трубку по телефону? дескать =хочу видеть цифру 8 вместо вашей 7= ?
Пусть выставляет все несоответвия в письменной форме


Несколько из другой декларации, но суть таже
А то мне тут в прошлом годе по телефону звонит какая то
я в декларации по прибыли ставки налога сталю 17+3 %!!!
А она , виделители, оченно хотит..... 18+2 !!!!!
Ой, ну какая Вам разница! Вы же всё равно налог не платите!!! (Декларация у меня нулевая, там из цифр - только ставки налога)
И это уже как раз вот в это время - под осень
Не слышала она про то что уже год как изменилось соотношение процентов между ФБ и ТБ!

[Аноним]

ну ежели хотите - то да
что тут =такого=?

Существует Форма отчёта. В нём фигурируют нормальные показатели: =исчислено= и =удержано=
В Порядке по заполнению указано что в какой строке требуется ставить.

С какого перепугу, какому-то левому инспектору-недоучке, вздумалось что-то менять на свой =хочу=.

Спасибо. Аналогично.

[Галюня-36]

Добрый день! Подскажите правильно ли заполнено 6НДФЛ полугодие , работать начала с апреля

100-30.04.18- 130-9500
110-15.05.18 140-1235
120-16.05.18

100-31.05.18 130-9500
110-15.06.18 140-1235
120-16.05.18

а вот с июнем вопрос
100-30.06.18 130-9500
НДФЛ оплатили 17.07.18

[Arhimed0]

а вот с июнем вопрос
100-30.06.18 130-9500
НДФЛ оплатили 17.07.18

в третий квартал его

110-15.06.18 140-1235
120-16.05.18

110 - 15,06
120 - 18,06
т.к. 16 и 17 - выходные - срок переносится на ближайший рабочий день

[Галюня-36]

Спасибо, подскажите, нужно сдать коррект. расчет за 3 квартал? потому что не верно был указан у меня июнь(((

[ZZZhanna]

нужно сдать коррект. расчет за 3 квартал?

скажем так, желательно.