то ,что за март начислено и уплачено в апреле в 6-НДФЛ нужно включать. например з.п. за март выплачена в апреле. ставим в 6-НДФЛ в строке 110- 15.04?
А сумма фактически полученного дохода, а зарплата в начислении или к выплате?
и если физлицу выплачиваем за аренду авто и недвижимости, то в этот отчет тоже включить?
Подскажите мне пожалуйста.....
На фирме один человек , работал с середины марта.
зп за март 5000
сегодня 19 апреля хочу сформировать и сдать 6 ндфл
зп этому чел мы до сих пор не перечислили и не знаю когда это сделаем.
Раздел 2
100 31.03.2016
остальное все пустое???
1 с при выгрузке ругается, говорит надо указать дату удержания, а я откуда знаю когда эта дата будет....
что делать то?
Я правильно поняла, что если зарплата за текущий месяц выплачена полностью до истечения месяца, то срок перечисления налога будет на следующий день после выплаты? Например, з/п за январь выплачена 25.01.2016, срок перечисления налога 26.01.2016? Но ведь датой получения дохода будет 31.01.2016? То есть срок перечисления понедельник 01.02.2016, так как 30 и 31 выходные?
Согласно Письму ФНС России от 10.03.2016 N БС-4-11/3852 "О направлении Контрольных соотношений" : "дата по строке 120 >, = дате перечисления по данным КРСБ НА (дата уплаты суммы НДФЛ)" , в противном случае "если дата по строке 120 < даты перечисления по данным КРСБ НА (дата уплаты суммы НДФЛ по строке 140), то возможно нарушение срока перечисления удержанной суммы НДФЛ " и соответственно: " В соответствии с п. 3 ст. 88 НК РФ направить письменное уведомление НА о выявленных ошибках, противоречиях, несоответствиях с требованием представить в течение пяти дней необходимые пояснения или внести соответствующие исправления в установленный срок. Если после рассмотрения представленных пояснений и документов либо при отсутствии пояснений НА установлен факт нарушения законодательства о налогах и сборах, составить акт проверки согласно ст. 100 НК РФ."
Так чтоже ставить? У нас ситуация, что мы за квартал заплатили 31.03.2016
т.е. заполнять раздел 2 как вы рекомендуете?
100-31.01
110 -15.02
120 - 16.02
100- 29.02
110- 15.03
120- 16.03
100- 31.03
110- 31.03
120- 01.04
Или как того письмо пишет:
100-31.01
110 -15.02
120 - 31.03
100- 29.02
110- 15.03
120- 31.03
100- 31.03
110- 31.03
120- 31.03
Все на тот же - НДФЛ должен быть уплачен не позднее дня, следующего за днем выплаты дохода в виде з/пл.
http://www.klerk.ru/doc/442497/В случае если работникам заработная плата за январь 2016 года выплачена 25.01.2016, то в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года данная операция отражается следующим образом: по строке 100 указывается 31.01.2016, по строке 110 - 25.01.2016, по строке 120 - 26.01.2016, по строкам 130 и 140 - соответствующие суммовые показатели.
Спасибо, почитала. Пока не сдам 2-НДФЛ и не будет видно, что это зарплата, а не больничный или отпуск, вопросов быть не должно. А вообще мне кажется, что этим письмом они притянули за уши, как им удобно. Доход еще не получен, значит это аванс, хоть и 100%.
Здравствуйте, клерки!
По одному крошечному ИП я уже сдала 6-НДФЛ 13 апреля. Читаю тему и понимаю, что заполнила оба раздела неправильно (вернее, не корректно). Поставила в 110 стр. апрель, ну и в 1 разделе косяк со стр. 080. Т.е. я всё верно поставила, но на ДАТУ СДАЧИ отчета)))
Скажите, надо ли сдать корректирующий отчет? Или оставить этот "блин комом" так? И опыт - сын ошибок трудных...
Подскажите пож-та , есть инструкция краткая по заполнению 6 ндфл? Где написано что если нет выплаты дохода, то строку 100 не заполняем?
Есть вообще какая нибудь статья хорошая, разъясняющая основные вопросы и ошибки??
а что делать, если я сдала и поставила дату 31.03.2016 в строке 100 ???
Подскажите, если начислялась зарплата за январь-март по 6000 р. в месяц, но не выплачивалась, то во втором разделе мы указываем:
стр. 100 31.01.16 6000
стр. 100 29.02.16 6000
стр. 100 31.06.16 6000
стр. 110 -140 пустые
Правильно?
Здравствуйте! Запуталась в заполнении раздела 2, помогите, пожалуйста. В организации 3 человека, з/п выплачивается нерегулярно, в 1 квартале з/п была выплачена только один раз одному человеку 03.03.2016 за январь-февраль в сумме 35164 руб. Удержанный НДФЛ - 4836 руб.
30 марта был выплачен аванс за март всем троим, я так понимаю, что его в декларации показывать не надо?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)