6-НДФЛ. Не понятно с разделом 2

[Галюня-36]

часть в декабре, вторую в январе за декабрь

[Аноним]

Помогите, каждый год вроде разберешься и снова по итогам года вопросы...
1. У нас сотрудница уволилась 10.10.19. 10.10.19 - ей была выплачена зп за октябрь и КНО. Мне нужно разбивать эти 2 выплаты (зп за октябрь и КНО) по разным блокам или можно обьединить в один? Как он будет выглядеть,как:
строка 100 10.10.19 8333,32 (зп+КНО)
строка 110 10.10.19 1083
строка 120 11.10.19??? или 31.10.19


2вопрос: Мы выплатили зп зп декабрь 2019 31.12.19. Блок будет выглядеть,как

строка 100 31.12.19 40800
строка 110 31.12.19 5304
строка 120 09.01.20??? или 31.12.19

Подскажите, пожалуйста.

[Arhimed0]

Мне нужно разбивать эти 2 выплаты (зп за октябрь и КНО) по разным блокам или можно обьединить в один?

если в нескольких выплатах все показатели сходятся (а у наших

ей была выплачена зп за октябрь и КНО.

они сходятся) то эти выплаты объединяются в один блок

строка 100 10.10.19 8333,32 (зп+КНО)
строка 110 10.10.19 1083
строка 120 11.10.19???

так

Мы выплатили зп зп декабрь 2019 31.12.19. Блок будет выглядеть,как

строка 100 31.12.19 40800
строка 110 31.12.19 5304
строка 120 09.01.20???

так

[Аноним]

Подскажите, а какие показатели сопоставлет ФНС в 6НДФЛ и 2 НДФЛ? Что должно совпадать? Особенно учитывая, что строка 070 раздела 1 в 6НДФЛ варьируется в зависимости от срока уплаты декабрьского НДФЛ за предыдущий и текущий года... Что они там сравнивают,какие строки?

[ZZZhanna]

http://www.consultant.ru/cons/cgi/on...AW#1ow4edxtw2h

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПИСЬМО
от 10 марта 2016 г. N БС-4-11/3852@
О НАПРАВЛЕНИИ КОНТРОЛЬНЫХ СООТНОШЕНИЙ

[Кредо]

Добрый день.
Вопрос по округлению НДФЛ, кто как выходит из ситуации, когда
020 строка 1562515,33
030 строка 160600=
040 строка 182250=

если делать простую арифметику то должно быть 182249=, разница в 1 рубль, критично?

[zorro_z]

Вопрос по датам выплаты ЗП работнику в феврале 2020 (с последующим отражением в 6-НДФЛ во 2 разделе).
Можно ли так будет сделать?
февраль 2020 (29 февраля - это суббота).
100 - 29.02.2020 – суббота – день фактического получения ЗП (последний день месяца)
110 - 27.02.2020 четверг – дата начисления ЗП, дата удержания НДФЛ
120 - 28.02.2020 пятница – дата перечисления НДФЛ

Фактическая выплата зарплаты 27 числа объясняется тем,
что человек в последующие дни уходит в отпуск без содержания (ОЗ),
а мы должны ему все выплатить.

[ZZZhanna]

разница в 1 рубль, критично?

по рублю на каждый блок р.6 разрешено

[Кредо]

Спасибо.

[Маргаритка]

Помогите мне пожалуйста.
Работник 09.01.2020 ушел в отпуск. Соответственно отпускные получил 27.12.2019. ндфл по ним было перечислено 31.12.2019.
в 6ндфл за 2019 год мы указываем это начисление и в разделе 1 и в разделе 2 (27.12.2019, 27.12.2019, 31.12.2019) Верно?
А в 2ндфл за 2019 год мы указываем эти отпускные или нет? Ведь они за январь 2020, просто выплачены из за праздников в декабре?

И еще вопрос про зп декабря. Срок выплаты 7.01.2020. Но из за праздников выплатили 31.12.2019 и в этот день перечислили налог.
но в 6ндфл мы их отразим только в разделе 1.
а в разделе 2 они отразятся за 1 кв 2020 года потому что(31.12.2019, 31.12.2019, 09.01.2020) Правильно же?

[gnews]

в 6ндфл за 2019 год мы указываем это начисление и в разделе 1 и в разделе 2 (27.12.2019, 27.12.2019, 31.12.2019) Верно?

Да.

А в 2ндфл за 2019 год мы указываем эти отпускные или нет?

Указываете.

Срок выплаты 7.01.2020. Но из за праздников выплатили 31.12.2019 и в этот день перечислили налог.
но в 6ндфл мы их отразим только в разделе 1.
а в разделе 2 они отразятся за 1 кв 2020 года потому что(31.12.2019, 31.12.2019, 09.01.2020) Правильно же?

Да.

[Маргаритка]

gnews, спасибо

[Маргаритка]

Работник 09.01.2020 ушел в отпуск. Соответственно отпускные получил 27.12.2019. ндфл по ним было перечислено 31.12.2019.
в 6ндфл за 2019 год мы указываем это начисление и в разделе 1 и в разделе 2 (27.12.2019, 27.12.2019, 31.12.2019) и в 2ндфл за 2019 мы их указываем.

Но в рсв и отчете фсс мы же их только в 1 кв 2020 покажем. Верно?

[Маргаритка]

Указываете.

А почему же сумма отпускных января 2020г, кажется в 2 ндфл за 2019г.
веди начислены отпускные то 9.01.2020, просто выплачены по правилам раньше?

[ZZZhanna]

А почему же сумма отпускных января 2020г, кажется в 2 ндфл за 2019г.

потому что НДФЛ считается по дате выплаты.

[Аноним211]

Зарплата за декабрь выплачена 24.12
6 ндфл заполняю так : 24.12.2019 24.12.2019 25.12.2019
В прошлом году аналогично было , не придирались . Правильно же ?

[Arhimed0]

В прошлом году аналогично было , не придирались .

ну так и делайте

Правильно же ?

а вот на этот вопрос окончательного ответа как не было , так и нет. Не урегулирован вопрос на законодательном уровне.

[Анонимдив]

Дивиденды распределены и начислены 30.09.2019
Выплачены 22.11.2019, тогда же и ндфл перечислен
22.11.2019
22.11.2019
25. 11.2019 заполнять ?

[Анонимдмв1]

Дивиденды распределены и начислены 30.09.2019
Выплачены 22.11.2019, тогда же и ндфл перечислен
22.11.2019
22.11.2019
25. 11.2019 заполнять ?

Сумму начисленную ставим в 130 или выплаченную ? Когда зарплату заполняем, то начисленную же ставим ...

[Аноним)13]

В 2 ндфл ставим ноябрь и код дохода 1010?

[gnews]

Выплачены 22.11.2019,
22.11.2019
22.11.2019
25. 11.2019 заполнять ?

Да.

ставим в 130 или выплаченную ?

Выплаченную.

В 2 ндфл ставим ноябрь и код дохода 1010?

Да.

[Аноним124]

Спасибо !

[Анонима]

Выплаченную.

?

130 - сумма фактически подученных доходов (без вычитания удержанного налога)

[Аноним]

Как заполнить Раздел 2, если оплата НДФЛ была за май - 27.06.2019
за июнь - 09.08.2019
за июль - 27.08.2019,
не было средств у организации и выплата зарплаты была 27.08.2019?

[gnews]

если оплата НДФЛ была

Когда вы фактически заплатили НДФЛ не имеет значения, в стр. 120 указывают срок перечисления.
При выплате з/пл срок перечисления -не позднее дня, следующего за днём выплаты дохода.

выплата зарплаты была 27.08.2019?

Если вы выплатили з/пл за май 2019 только 27 августа, то
100 -31.05.19
110 -27.08.19
120 -28.08.19
130-з/пл за май
140 -НДФЛ с з/пл за май.

[gnews]

?

130 - сумма фактически подученных доходов (без вычитания удержанного налога)

Сумму начисленную ставим в 130 или выплаченную ?

Имелась в виду не сумма за минусом НДФЛ, а

Начислили дивиденды 100, а денег было только 70, поэтому выплатили только 70.
Тогда в стр. 120 -70, а в 130-70*13%.

[Аноним]

Имелась в виду не сумма за минусом НДФЛ, а

Начислили дивиденды 100, а денег было только 70, поэтому выплатили только 70.
Тогда в стр. 120 -70, а в 130-70*13%.

Я окончательно запуталась !
В 120 же дата. Что за 70?
Можно ещё раз , я , когда ндфл по зарплате делаю , то в 130 пишу 25000 руб , допустим . Это зарплата начисленная , До удержания ндфл , без удержания ндфл .Т.е зарплата не на руки .
С дивидендами также? Если принять во внимание , что сколько распределили( начислили) столько и будем перечислять ( за минусом ндфл )
100 начислили , 100 и ставим в 130. А на руки учредитель получил на 13% Меньше.

[Аноним]

Другими словами , для дивидендов также : Доходы в строке 130 расчета указываются полностью, без уменьшения на НДФЛ и вычеты?
Извините , пароль надо вспомнить , а то исправлять посты не могу ..

[Татианна]

Каждый раз сдаю и каждый раз вопросы. Сотрудник уволился 31.12 в этот же день получил зарплату и КНО, срок уплаты ндфл попадает на 09.01, как заполнить 6-ндфл за 2019 раздел 2. Еще вопрос как заполнить стр 040 и 070 за 2019? Есть ли формула?

[Arhimed0]

Сотрудник уволился 31.12 в этот же день получил зарплату и КНО, срок уплаты ндфл попадает на 09.01, как заполнить 6-ндфл за 2019 раздел 2.

так и заполнить
31,12
31,12
09,01

Еще вопрос как заполнить стр 040 и 070 за 2019?

в 040 показывается сколько налога за год было исчислено
в 070 - сколько налога за год было удержано

Есть ли формула?

нет в этом отчёте ни одной формулы