Сообщение от
Аноним
Уважаемые форумчане, не кидайте камнями, помогите разобраться! Форма 0503128.
Письмо МФ 02-07-07/77754 от 30.12.2015 в части расчетов по ФСС в графах принятых денежных обязательств, исполненных ДО.
Как я делаю: за месяц взносы в ФСС составили 50 тыс руб. , проводки дт. 401.20 кт. 303.02 50 тыс. Руб. Сразу принимаю обязательство на 50 тыс руб. Больничные листы за месяц 120 тыс. Руб. Дт 303.02 кт. 302.13 120 тыс. Руб. Принимаю денежное на 120 тыс. Руб. Перечисляю больничные листы работникам .Исполнено за месяц денежных обязательств на 120 тыс. Руб. Тогда неисполнено в графе 11 обязательств 50-120= (-) 70 тыс руб. Неисполненных денежных нет.Что соответствует дебиторской с ФСС. При возмещении из ФСС принятые денежные на красное в сумме возмещения, в графе исполнено за месяц также с учетом возмещения.
Что я делаю не так? По письму вроде правильно, но нет уверенности. В журнале обязательств с ФСС все идет с декларацией, что мне и нравится.