Здравствуйте, подскажите пожалуйста, Поставщик передал мне по м-15 оборудование в залог, каждый месяц я ему плачу за аренду этого оборудования, на каком счете бух. учета я должна отобразить поступление и оплату? на 003 или 008?
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, Поставщик передал мне по м-15 оборудование в залог, каждый месяц я ему плачу за аренду этого оборудования, на каком счете бух. учета я должна отобразить поступление и оплату? на 003 или 008?
поставщик, залог и аренда - это как-то разные понятия.
Оплата и стоимость аренды отражается на балансовых счетах.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Я понимаю, что на забалансовых счетах, подскажите на каком именно? Когда ко мне поступает форма М-15, я в 1с заношу как товар (домкрат, стойка, ригель и т.д.) и ставлю счет учета 001 Арендуемое основное средство, а оплату тоже на 001 сажать в банке? А потом когда мы возвращаем я делаю проводку в ручную. И получается у меня Д001 поступило оборудование, К001 возвращено оборудование. Правильно ли я делаю?
[QUOTE=Svetishe;54644568]Вам надо определиться, что из вышеназванного все-таки у вас, поставка, залог или аренда.[/QUOTE
Аренда. Мы получаем материалы в аренду по форме м-15 и платим за эту аренду.
Так это не материалы. Это инвентарь и оборудование. Ни 003, ни 008 не подходят. Я бы ввела свой счет и на нем учитывала, или на 001.
Я рассуждаю: если я оплату аренды поставлю на забалансовый счет, то тогда эта сумма не попадет мне в расход по прибыли?
Вы все перепутали. У вас есть два вида операций, учет оборудования и учет расчетов с арендодателем. Оборудование учитывается за балансом, в корреспонденции либо с "-" либо с "000", в зависимости от программы. Получили оборудование Д001 К000, вернули оборудование Д000 К001. А расчеты с арендодателем ведете на балансе, счет 76.
Вот у меня еще один вопросик возник, если я делаю проводку в ручную К001 это когда я возвращаю инвентарь, но при проводки в ручную не где указать номенклатуру которую я возвращаю. Если я делаю возврат поставщику оборудование, там я могу указать номенклатуру, но он мне выдает сл. проводки:
Д 000 К001-возврат арендованных основных средств
Д 76.02 К 91.01- 47 872.00 и он же мне эту сумму ставит в прочий доход, зачем? ведь это не доход мой? Может я что-то не понимаю?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)