Да. Нулевую 6-НДФЛ можно было сделать. Но так как сейчас в ней и 2-НДФЛ тоже есть (назовем это так), то уже не получается сделать нулевую 6-НДФЛ. Программа говорит, что должно быть заполнено приложение 1. А так как при отсутствии выплат в этом приложении нечего указать, то и 6-НДФЛ в целом не формируется для корректной выгрузки
Последний раз редактировалось Arhimed0; 06.01.2022 в 18:47.
снимаю , порчу
ищу приличную работу, но чтоб не связана с трудом
Люди, а что теперь делать тем, кто сдавал нулевую 6НДФЛ? Не сдавать, ждать требования и писать объяснительные? Будет, наверное, как с декларацией по имуществу: Сдавали два квартала нулевки, потом сдавать перестали, получили штраф 1000 руб. Ну, может, это и не так много за безоговорочное исполнение хотелок налоговой...
Мария, написать-то напишут, но вряд ли это поможет...
Добрый день!
Может кто сталкивался: сформировала в ЗУП 8.3 6-ндфл за год, а в первом разделе суммы ндфл, уплаченные с отпускных добавились к зарплатным и сроки соответствующие прописались. Зашла в платёжные ведомости, прописала вручную код отпускного (они автоматически не ставятся), обновила 6-ндфл, в результате сумма выделилась отдельной строкой, но срок уплаты опять таки как зарплатный (т.е. следующий день). Пример:
11.10.2021 начислены отпускные 1000 руб.
11.10.2021 Начислен (и удержан) ндфл 130 руб.
11.10.2021 отпускные перечислены 870 руб.
11.10.2021 перечислен ндфл 130 руб.
срок уплаты в строке 021 раздела 1 должен быть 01.11.2021, а 1С подставляет 12.10.2021г. Простое перепроведение документов ничего не даёт.
Добрый день. Как правильно сделать, подскажите, пожалуйста:
1. Работник работает с октября, 1 ребенок. В декабре из-за отмены взносов и НДФЛ с 1 Мрот для получивших субсидию, зп сверх мрот вышла 408р. Как тут предоставить вычет 1400? Был бы не декабрь, перенесла бы на след.месяц, а тут как? Вычет надо предоставить в размере 408р? или как?
2. Эта льгота в не облагаемый 1 мрот как-то отражается в 6-ндфл и 2-ндфл?
ТатьянаC, 1. ну да, Вы же не можете предоставить вычет больше начисленного.
2. тоже этот вопрос интересует. Здесь в обсуждении говорилось, что никак не отражается, но официальных разъяснений нет пока
ТатьянаC,
https://www.klerk.ru/doc/497269/
Вычет предоставить в полном размере, переудержанный НДФЛ вернуть работнику по его заявлению.
Генук,
GSokolov, Да, действительно... Ввела человека в заблуждение, простите. По возврату можно уточнить? Если на конец года у одного из сотрудников обнаружился излишне удержанный и перечисленный НДФЛ, я правильно поняла, что надо этот НДФЛ перечислить ему на счет, а в бюджет перечислить на эту сумму меньше? А если зарплата выдается наличными , как в этом случае быть?Если заявления на возврат не поступило, чем грозит невозвращение НДФЛ работодателю?
Не совсем поняла. Получается в течение 10 дней после начисления ЗП за декабрь, т.е. до 10.01.22 я должна уведомить сотрудника об излишне удержанном НДФЛ в размере 129руб (992*13%)? 408р это ЗП, остаток с вычета 1400 это 992 правильно? И в течение 3 мес после получения от него заявления перечислить ему 129р обязательно по безналу?
Может что-то попроще можно придумать? Больше бумажек из-за 129р..
И еще, вопросик назрел после всего перечитанного, если приняли сотрудника в октябре, вычет с октября предоставляла, а не с января, это правильно? Или в октябре надо было предоставить вычет сразу за 10мес? В этом году, с его слов, он не работал нигде.
Не совсем. Для утверждения этого следует убедиться, что у работника остался доход в сумме 922 рубля за прошлые месяцы года, на которые не распространялся ранее вычет. Т.е. осталась облагаемая база.
Таково требование ст. 231 НК РФ. Удержанный ранее НДФЛ это не активы организации, эти суммы уже в бюджете РФ, вам лишь разрешено сделать возврат с соблюдением формальностей. При отсутствии которых налоговики вполне могут не принять эту сумму в качестве возврата налога и повесить на вас долг (вы ведь уменьшите на сумму возврата уплату).
С октября, если не учитывать нюансы. Но и предоставлять вычет имеете право лишь в том случае, если работник представил вам справку 2-НДФЛ с места, где раньше в этом году получал вычеты. Нет справки - вычет с января следующего года, а за этот год пусть сдаёт 3-НДФЛ и получает возврат в налоговой.
Не работал - не означает, что не получал доходы и вычеты. В принципе, можете предоставить в таком случае вычеты и с января, но работник обязан письменно подтвердить (в заявлении о предоставлении вычетов), что он нигде в текущем году больше вычеты не получал.
Получается я не должна была предоставлять вычет за октябрь-декабрь? тк справку не проносил, тк не работал. Либо с января, либо никак?
ужас какой-то.. Что-то я склоняюсь к варианту "ошибиться" в начислении зп, и начислить ему зп на 992р больше. Чтоб облагаемый доход был равен вычету.
нашла вариант, что с ЗП 13200 сначала можно вычесть 1400 на ребенка, и уже с оставшихся 11800 - вычесть льготу 11800, а не 12792. Есть какой-то приоритет в применении вычетов? Будет ли верен такой вариант?
Я так понимаю никаких официальных пояснений уже не будет... да и декабрьские налоги пора платить, помогите пожалуйста сделать "правильно" с наибольшей вероятностью этой правильности..
ТатьянаC, эта льгота не похожа на вычет, похожа на выходное пособие для целей НДФЛ.
НК РФ Статья 210. Налоговая база
На пальцах: сначала вычитаем необлагаемые доходы по ст.217 и только потом базу, подлежащую налогообложению, уменьшаем на детские вычеты по ст.218.3. Основная налоговая база определяется как денежное выражение доходов, подлежащих налогообложению и учитываемых при определении указанной налоговой базы, уменьшенных на сумму налоговых вычетов, предусмотренных статьями 218 - 221 настоящего Кодекса...
Ситуация
9 мес 2021 года был патент - платили НДФЛ и сдавали 6-НДФЛ по месту регистрации
за 9 мес 2021 сдавали уже в основную налоговую но с отдельным ОКТМО
в 4 квартале все начисления и уплаты были только по основной налоговой
Вопросы:
1. А надо ли сдавать 6-НДФЛ за год - если там нет начислений в разделе 1
2. Надо ли делить прил.1 6-НДФЛ по ОКТМО?
3. Сейчас снова встали на регистрации в те ИФНС куда платили НДФЛ в том году. А сдавать годовую 6-НДФЛ в какую ИФНС правильно?
olga-osina, по договору ГПХ НДФЛ начисляется и удерживается в момент выплаты.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)