6-НДФЛ

[ZZZhanna]

2 НДФЛ как и раньше заполнять на данные в 6 НДФЛ не обращать внимания ?

2-НДФЛ точно как раньше, насчет 6-НДФЛ меня гложут сомнения...

[ТатьянаC]

Добрый день. Как думаете, надо ли сдавать вторую 6-НДФЛ, если в декабре сменили юр.адрес, сменился ОКТМО. Сдали один 6-НДФЛ со старым ОКТМО, т.к последний раз платили/начисляли в ноябре. Нужно ли сдать пустой 6-НДФЛ с новым ОКТМО?

[Анонима]

подскажите пожалуйста - нужно уточнить одну справку в 6-ндфл.
мне в приложении 1 подавать только одного сотрудника?
раздел 1 и 2 остаются такие же?

По правилам в приложении 1 подавать только одного сотрудника, с тем же номером справки и номером корректуры 0Х.

[olga-osina]

По правилам в приложении 1 подавать только одного сотрудника, с тем же номером справки и номером корректуры 0Х.

отправила вчера со всеми сотрудниками, приняли.

[Марьяна-бух]

Подскажите, реестр сведений о суммах дохода надо сдавать , если на бумаге сдается расчет?

[GSokolov]

2-НДФЛ точно как раньше, насчет 6-НДФЛ меня гложут сомнения...

По 6-НДФЛ есть контрольное соотношение (письмо ФНС от 23.03.2021 № БС-4-11/3759@), которое определяет несовпадение между строкой 170 2 раздела и неудержанного НДФЛ по всем работникам в приложении 1. Есть также соотношения относительно доходов по разным ставкам, количеству лиц, получивших доходы и суммах налогов.

[Анонима]

отправила вчера со всеми сотрудниками, приняли.

Ещё 98 раз можете отправить, примут. Номер корректуры 00-98, 99 - отмена данных.

[VillyG]

Подскажите, пожалуйста.
Организация поменяла адрес 1 ноября 21г. (перешла в другую налоговую и сменился ОКТМО). Как и в какую/(какие) налоговые сдавать 6-НДФЛ за год. Так понимаю, должно быть два отчета (включая справки о доходах (бывшие 2НДФЛ)), с данными за январь-октябрь (и старым ОКТМО) и с данными за ноябрь-декабрь (с новым ОКТМО). В какую налоговую их сдавать? Оба комплекта в новую налоговую? 1С сформировал две декларации, в той, которая за январь-октябрь стоит не только старый ОКТМО, но и старый КПП организации и "Представляется в налоговый орган"-код старой налоговой. Как быть? Надо править КПП и №налоговой на данные новой налоговой и сдавать в новую? Или сдавать в новую со старым КПП? А код налоговой править на новую?

[Аноним]

Та же ситуация со сменой ОКТМО...
На других форумах советуют за год сдавать 2 отчета 6-ндфл: по старому октмо - с таким же 1 разделом, как и за 9 м-цев и нулевым 2 разделом;
по новому октмо - продолжение предыдущего отчета.
И справки 2-ндфл тоже двойные делать.
У кого какие мнения?

[Аноним]

Нашла письмо ФНС

от 27 декабря 2016 г. N БС-4-11/25114@

О ПРЕДСТАВЛЕНИИ

2-НДФЛ И 6-НДФЛ ПРИ ИЗМЕНЕНИИ МЕСТА НАХОЖДЕНИЯ ОРГАНИЗАЦИИ В ТЕЧЕНИЕ ГОДА

".......после постановки на учет в налоговом органе по новому месту нахождения организация (обособленного подразделения) (налоговый агент) представляет в налоговый орган по новому месту нахождения справки по форме 2-НДФЛ и расчеты по форме 6-НДФЛ, а именно:

- справки по форме 2-НДФЛ и расчет по форме 6-НДФЛ за период постановки на учет в налоговом органе по прежнему месту нахождения, указывая ОКТМО по прежнему месту нахождения организации (обособленного подразделения);

- справки по форме 2-НДФЛ и расчет по форме 6-НДФЛ за период после постановки на учет в налоговом органе по новому месту нахождения, указывая ОКТМО по новому месту нахождения организации (обособленного подразделения).

При этом в справках по форме 2-НДФЛ и расчете по форме 6-НДФЛ указывается КПП организации (обособленного подразделения), присвоенный налоговым органом по новому месту нахождения организации (обособленного подразделения)."

[Аноним]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, по обособленному подразделению не было начислений в течение года. Не могу заполнить нулевую декларацию 6-НДФЛ, 1с выдает ошибку - не заполнено ПРИЛОЖЕНИЕ 1. За 1-2-3 кв 2021 я сдавала декларацию по 6-НДФЛ нуленвую, не было ранее этого приложения? Кто сталкивался с этм? Как сдать за 2021 год нулевую 6-НДФЛ?

Если сдавали за 1-2-3 кварталы, то нужно сдавать и за 4 квартал.

[Аноним]

Подскажите, верно ли, что по строке 110 в годовом 6-ндфл при аренде у физлица показывается только выплаченный ему доход нарастающим с начала года и он же отражается параллельно в 2-ндфл?

[ZZZhanna]

верно ли, что по строке 110 в годовом 6-ндфл при аренде у физлица показывается только выплаченный ему доход нарастающим с начала года и он же отражается параллельно в 2-ндфл?

верно, потому что при аренде дата выплаты и является датой начисления дохода для целей НДФЛ.
Только суммы показываются не выплаченные, а начисленные.

[Аноним]

Только суммы показываются не выплаченные, а начисленные.

Спасибо.
То есть, если начислено 10 000, в том числе ндфл, показывается 10 000, так?

И ещё, при изменении местонахождения компании в течение года 6-ндфл нужно формировать в двух экземплярах по каждому октмо.
1С формирует одну декларацию.
Вторую, с другим октмо подавать тоже как первичную, так принимают?

[ZZZhanna]

если начислено 10 000, в том числе ндфл, показывается 10 000, так?

да.

[Аноним]

да.

ZZZhanna, спасибо.

Поясните ещё, пжл, если не сложно, по строке 110.

Получается, что в 6-ндфл попасть должны только выплаченные суммы.
Сейчас стала делать отчет по разным октмо за год, в отчет с старым октмо нужно перенести цифры из отчета за 9 месяцев,
но я заметила, что в этом предыдущем отчете по строке 110 отражена начисленная зарплата за 3 квартал, хотя выплачена она была
за исключением сентября, это же не верно? показываем только месяцы, за которые з/п была фактически выплачена и соответственно, удержан ндфл?
Правильно понимаю, что сперва надо уточнить 6-ндфл за 9 м-цев в новую ифнс со старым октмо, а потом уже сдавать годовой?

[ZZZhanna]

что в этом предыдущем отчете по строке 110 отражена начисленная зарплата за 3 квартал, хотя выплачена она была
за исключением сентября, это же не верно?

по предыдущим разъяснениям налоговиков это было верно. Сейчас у них мнение поменялось. Я бы ничего не пересдавала.

[Аноним]

Я бы ничего не пересдавала.

Хорошо.
А что тогда мне сейчас показывать в отчете со старым октмо за 9 месяцев по строке 110? Тупо копию предыдущих цифр?

[ZZZhanna]

А что тогда мне сейчас показывать в отчете со старым октмо за 9 месяцев по строке 110?

сейчас с выплаченной в октябре за сентябрь суммой.

[Аноним]

Пришел сейчас ответ по другой компании по сданному 6-ндфл: Сдано, требует уточнения
Уточнение: "По одной ставке в одном месяце один код дохода может присутствовать только один раз".
Это что за....глюк такой?
По человеку все данные указаны верно.

[GSokolov]

По человеку все данные указаны верно.

Если требует уточнения, то проверьте, нет ли в приложении 1 (бывшая 2-НДФЛ) у кого-то повторов одинакового кода дохода для одного месяца.

[Аноним]

GSokolov, спасибо, повтор нашёлся по одному сотр)

И если сдается уточненный 6-ндфл, то, получается, что ВСЕ справки из приложения 1 будут уточненные, правильно?

[GSokolov]

ИМХО только одна.

[Аноним]

Если сделать уточненными все справки - программа (зуп) ошибок при проверке КС не выдает, если только одну, то идет нарушение соотношений по оставшимся сотрудникам....
Всё-таки, как правильно, кто-нибудь знает?

[Аноним]

Вот, нашла, может, кому-то пригодится: «В случае необходимости уточнения (корректировки) данных, указанных в ранее представленном Расчете, требуется представление уточненного Расчета. При этом Справки не представляются.
В случае необходимости уточнения (корректировки) данных, указанных в ранее представленных Справках, требуется представление уточненного Расчета с корректирующими Справками.»

По этой причине в 1С автоматически в корректирующем расчете справки не появляются.
Есть два варианта решения вопроса:
1. Заполнить отчет как первичный, на титульном листе поставить номер корректировки, удалить лишние справки, в оставшейся справке поставить номер корректировки.
2. Заполнить отчет как корректировочный, а справку добавить вручную, установив в ней признак корректировки.

[ТатьянаC]

Добрый день! Письмо вышло от 2 февраля 2022 г. N БС-4-11/1156@ когда уже сдали 6-ндфл без указания необлагаемых 12792 для получивших субсидию.
"Сумма заработной платы работников указывается, соответственно, в полях 110 и 112 раздела 2 расчета по форме 6-НДФЛ. При этом, в поле 130 раздела 2 расчета по форме 6-НДФЛ указывается часть суммы заработной платы работников, выплаченная работодателем, получившим субсидию в соответствии с правилами, утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации от 07.09.2021 N 1513.
В приложении N 1 к расчету по форме 6-НДФЛ "Справка о доходах и суммах налога физического лица" сумма заработной платы работника указывается в Приложении "Сведения о доходах и соответствующих вычетах по месяцам налогового периода" в поле "Сумма дохода" с указанием в поле "Код дохода" 2000. При этом, сумма заработной платы работника, выплаченная работодателем, получившим субсидию в соответствии с правилами, утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации от 07.09.2021 N 1513, указывается в поле "Сумма вычета" сумма в пределах 12 792 рублей с указанием в поле "Код вычета" 620."
Может кому пригодится, кто еще не сдавал..
Сдавать корректировку или ждать, может и без вычета все пройдет? Или это прям ошибка, что не указали необлагаемый доход 12792?
и с декабрьской зп, выплаченной в январе, так и не поняла почему теперь надо было в годовой раздел 1 включать, может кто понимает?

[Елена_N]

ТатьянаC, слов нет... Специально все сдала, чтобы спокойно на 2 недели уехать. Теперь еще надо подождать, пока 1С в соответствии с этим письмом обновление выпустит, чтобы корректировку сдать...

[ZZZhanna]

Специально все сдала, чтобы спокойно на 2 недели уехать.

главное - сдали в срок, а корректировку можно и через месяц подать. Или через полгода

[Елена_N]

главное - сдали в срок, а корректировку можно и через месяц подать. Или через полгода

это вряд ли... наверняка прилетит требование по расхождениям, а в свете их разъяснений - так и к гадалке не ходи, даже, наверное, и окончания срока дожидаться не будут... А я уже нескольким сотрудникам справки 2НДФЛ выдала, как теперь с этим быть?

[Над.К]

Елена_N, вы не совершали никакой ошибки. Письмо ФНС ни разу не нормативный документ. По какому поводу паника?