6-НДФЛ

[Елена_N]

Над.К, я больше переживаю за человека, которому выдала неправильную 2НДФЛ, ведь ноябрьская зарплата - это доход, а в 2НДФЛ он не попал, т.е. получаются недостоверные сведения у людей, справки -то им нужны для всяких разных пособий/кредитов... Что теперь делать - сделать справку, отличающуюся от сданной в налоговую?

[Аноним]

Добрый день. Перед отправкой отчета все-таки хотелось бы уточнить, правильно ли я сделала. Итак, декабрьская зарплата была выплачена 10 январе 2022 года. Следовательно, на момент подачи декларации зп выплачена, НДФЛ удержан и перечислен. Значит, в справках, а также в разделе 2 строка 160 будут равны строке 140. Т.е. исчисленный налог будет равен удержанному. А вот в разделе 1 мы сумму НДФЛ с перечисленной в декабре зарплаты не указываем, она будет учтена в расчете за 1 квартал. Получается, что расхождение в разделе 1 и 2 будет на сумму этого НДФЛ. Пример:
В справках сумма удержанного = сумме исчисленного = сумме перечисленного = 100 000
Раздел 2
стр 140 100 000
стр 160 100 000

Раздел 1 (по суммам всех деклараций за год) будет меньше на НДФЛ с зп, выплаченной в январе. Правильно?

Или все-таки нужно показать в 1 разделе январскую выплату? И тогда все суммы будут одинаковыми? Никак я этот момент не могу понять...

[GSokolov]

Правильно. Не обязаны суммы удержаний в налоговом периоде быть равными суммам, исчисленным за налоговый период.

[Аноним]

Большое спасибо.

[Над.К]

которому выдала неправильную 2НДФЛ,

Вы выдали ему правильную справку по НДФЛ

[Елена_N]

Над.К, Вы меня простите, я немного запуталась. 2НДФЛ же так и называется - Справка о доходах. И получается, что доход был, а в этой справке он не отражен. Это разве правильно? Ведь это не матпомощь, не компенсация и не командировочные.

[GSokolov]

И получается, что доход был, а в этой справке он не отражен. Это разве правильно? Ведь это не матпомощь, не компенсация и не командировочные.

ИМХО правильно. Дело в том, что данный доход является необлагаемым, что и позволяет не указывать его в справке. А "вычет" к этому доходу на самом деле собственно вычетом не является, а есть необлагаемая НДФЛ часть дохода (ст. 217 НК РФ). Да и код вычета 620 что называется, "притянут за уши", т.к. по Приказу ФНС России от 10.09.2015 N ММВ-7-11/387@ применяться должен в соответствии с главой НК РФ о НДФЛ, в которой нет таких вычетов в доходу, но есть такой необлагаемый доход.

[Елена_N]

Над.К, GSokolov, спасибо! Т.е. претензий в недостоверности быть не должно, это радует. И если прилетит требование о предоставлении пояснений о расхождениях с РСВ или сдаче уточненки в пятидневный срок, можно смело ссылаться на ст.217 НК и порядок заполнения 6НДФЛ. Удачи Вам!

[WildDrive]

Обнаружил у себя неприятную ошибку. Не указал в 6НДФЛ за первый квартал подарок (старый автомобиль, 19000р, договор дарения в ГИБДД с указанной суммой). Деятельности нет, так я 6НДФЛ нулевые и сдавал. (Знаю, что нулевые не сдаются, но наша налоговая требует.) НДФЛ удержать возможности не было, поскольку не было ни одной выплаты. Сейчас собрался делать справку о "невозможности удержания" и обнаружил вот это вот всё. Как лучше выйти из этой ситуации? Уточнёнки 6НДФЛ за весь год? Чем чревато?

[GSokolov]

Договор дарения между кем и кем? Организация, ИП, физлицо...

[WildDrive]

GSokolov,
Пардон, не уточнил. ООО подарило автомобиль Директору. (По факту, этот автомобиль нужно было просто как-то вывести из ООО, в котором нет ККМ, дарение оказалось единственным вариантом.)

[GSokolov]

Уточнёнки 6НДФЛ за весь год?

[Anton P.]

WildDrive, через ИП можно было бы.

[Аноним]

Доброго дня! А если мы в декабре получили эту федеральную субсидию (12792 на человека), то можно же льготой по НДФЛ и страх.взносам воспользоваться в январе? Я декабрьскую зарплату обложила и НДФЛ и страх.взносами. Поздно увидела что субсидия пришла.

[NituschN]

День добрый! Излишне удержали у сотрудника НДФЛ (9 руб) в декабре 2021 года. Как отразить это в декларации 6НДФЛ или начислено=удержано?

[GSokolov]

Сделать возврат НДФЛ по ст. 231 НК РФ.

[Ju-lianna]

Здравствуйте. Белорус трудоустроен в октябре 2021. Какой статус ставить в 2-НДФЛ? Ставлю нерезидент -СБИС ругается. Как сдавать - резидент или нерезидент?

[iryss16]

Подскажите пожалуйста, заполняла 6 НДФЛ руками и не удалила проф вычет в одной справке. Т.е. стоит код 403, а сумма 0. На первичный отчет пришел протокол, с пометкой уточнить, я отправил сдуру 6 НДФЛ с корректировкой 1, а справки, как первичные. т.е.номер корректировки, как и в ошибочной 00 и соответственно не по одному товарищу, а по всем. Совершенно вылетело из головы, что нужно было одну отправлять и корректировку ставить. Отчет принят зелененьким горит. Что делать в этой ситуации? спасибо

[inna_int]

Добрый вечер!
Подскажите пож, отчет 6 НДФЛ за 2021 год отправили сегодня (1 марта в крайний срок сдачи), но подтверждение принятия от Налоговой все еще не получили. Что бы избежать штрафа достаточно документы подтверждающие отправку отчета сегодня ( в срок)?

[ZZZhanna]

Что бы избежать штрафа достаточно документы подтверждающие отправку отчета сегодня ( в срок)?

да, если только это будет не отказ в связи с неправильной подписью или неправильным форматом.

[doubtpoint]

Сдали 6-НДФЛ и получили на каждую справку уведомление об уточнении "Месяц и год получения дохода больше, чем месяц и год в ДатаДок"
На что она ругается?

Отчетный период 34, год 2021. дата подписания 1.03.2022. В справках 2-НДФЛ есть поле только месяц.

[doubtpoint]

"Месяц и год получения дохода больше, чем месяц и год в ДатаДок"
На что она ругается?

Сам себе отвечу - в xml документе нашел поле <Документ КНД="1151100" ДатаДок="01.03.2022" . Странно, что в распечатанном из контур оно показывает иную дату подписания :-(

[ТатьянаC]

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, если начислить и выплатить дивиденды единственному участнику общества, который не работает в организации, т.е. ген.дир. другой человек. Не будет ли вопросов по расхождению численности в 6-НДФЛ и РСВ?

[ZZZhanna]

Не будет ли вопросов по расхождению численности

будут - напишете пояснения.

[ТатьянаC]

ZZZhanna, спасибо! Я просто засомневалась, что это расхождение имеет право быть)

[Аноним]

Добрый день. За 2021год сдали 6-ндфл. При составлении выяснилось, что 7 руб. не доплатили в бюджет. Перечислили 7 руб. в феврале 2022года. Вопрос: как эти 7 руб. отразить в 6-ндфл за первый квартал 2022года?

[Елена_N]

Аноним, Оплаты в 6НДФЛ не отражаются.

[ZZZhanna]

При составлении выяснилось, что 7 руб. не доплатили в бюджет.

если удержали правильно и только перечислили позже - то никак в 6-НДФЛ эта сумма не отражается.

[Аноним]

Спасибо

[Аноним]

Здравствуйте!

Правильно ли я понимаю, что если на момент сдачи отчета зарплата за март выплачена, например, сегодня, те в апреле, то дата выплаты указывается в строке 022?