6-НДФЛ

[бух1017]

nekltat,
вероятно, что 070 по зарплате за декабрь 2017 вы включили в 1 кв. 18,
а стр. 140 второго раздела - включили в год 2017.
Это - ошибка.
Если и 070, и 140 - в 1 кв. 2018, то все верно, и напишите в пояснениях эту расшифровку

[nekltat]

nekltat,
вероятно, что 070 по зарплате за декабрь 2017 вы включили в 1 кв. 18,
а стр. 140 второго раздела - включили в год 2017.
Это - ошибка.
Если и 070, и 140 - в 1 кв. 2018, то все верно, и напишите в пояснениях эту расшифровку

в стр. 070 у меня з/п за весь 2017 год. А в стр. 140 без декабря 2017. Его я включила в стр. 140 в 1 кв 2018. Правильно же?

[gnews]

nekltat, так и напишите :

не вошла декабрьская з/п, т.к. крайний срок перечисления налога был 09.01.17 и вошло это в отчет за 1 кв 2018.

в стр. 070 у меня з/п за весь 2017 год

nekltat,правильно вас поняла, что з/пл за декабрь выплатили в декабре 2017?

[nekltat]

nekltat, так и напишите, что

Спасибо огромное.

[Пианина]

Здравствуйте, уважаемые форумчане! Прошу помощи: обнаружила, что в 2018 году у двоих сотрудников, имеющих право на вычеты по НДФЛ на детей, доходы превысили 350 тысяч уже в апреле, а вычеты продолжили применяться в течение всего года. Поэтому, естественно, НДФЛ мы удержали не в полном размере. Я так понимаю, теперь нужно подать корректировки по 6-НДФЛ за 2018 год, начиная с периода, в котором будут пересчитаны налоги. И подавать, я так понимаю, нужно следующее:

- актуализировать суммы вычетов;
- в строку 040 поставить правильные цифры исчисленного налога (после отмены вычетов);
- в строке 070 оставить ту цифру, которая была - то, что было фактически удержано;
- в строке 080 отразить разницу между первым и вторым.

В марте 2019 года следует удержать ранее не удержанный НДФЛ (с учётом ограничений на сумму удержания), и в 6-НДФЛ первого квартала 2019 года включить следующее:
- в строку 040 - НДФЛ, исчисленный с начала 2019 года;
- в строку 070 - строку 040 за 1 квартал 2019 года + сумму удержаний за прошлый год (она у меня совпадёт со строкой 080 декларации за 2018 год).

Всё ли верно? У нас никаких "отягчающих" в начислениях нет, оклады, аванс и з/п, налоги перечисляются в день выплаты зарплаты, всё ровненько. Правильно я думаю или ошибаюсь где-то? Буду признательна за помощь.

[Аноним]

Подскажите пожалуйста НДФЛ был перечислен дважды раньше срока его удержания(выплаты зарплаты). Есть решения судов в пользу налогоплательщика о зачете платежа.Надо ли перечислить до подачи уточненной декларации(в первоначальной не верно указаны даты удержания) пени за просрочку или нет?Вроде как платим досрочно и всё равно надо уплатить пени, чтобы не было штрафа или нет?Либо оставить как есть, в случае проверки заплатить штраф 500-00 на организацию и 500-00 на должностное лицо?

[бух1017]

в строке 080 отразить разницу между первым и вторым.

Это делать не надо.
Эта строка заполняется в случае, если удержание в дальнейшем - невозможно.
Вы в 2019 году - удерживаете, поэтому 080 за 2018 год - не заполняется.

В 1 кв. 2019 - 070 строка в большинстве случаев не совпадает с 040.
но в 070 - включается налог, доудержанный за 2018 год

Да и в 140 во втором разделе - тоже включается доудержанный налог.

[Аноним]

Подскажите пожалуйста НДФЛ был перечислен дважды раньше срока его удержания(выплаты зарплаты). Есть решения судов в пользу налогоплательщика о зачете платежа.Надо ли перечислить до подачи уточненной декларации(в первоначальной не верно указаны даты удержания) пени за просрочку или нет?Вроде как платим досрочно и всё равно надо уплатить пени, чтобы не было штрафа или нет?Либо оставить как есть, в случае проверки заплатить штраф 500-00 на организацию и 500-00 на должностное лицо?

[бух1017]

Аноним,
считается допустимым, если налог оплачен после начисления и до фактической выплаты - в отношении зарплаты.
Из вопроса не ясно, в связи с чем возникают пени, и как уточняется дата удержания.

[Аноним]

Сейчас считается допустимым по решению судов и оплата раньше срока удержания налога-выплаты зарплаты. Я хотела уточнить декларацию, т.к. в предыдущей были не верные даты удержания-по перечислению НДФЛ, а не удежанию из зарплаты. У нас налог перечислен на 3 дня раньше срока выплаты зарплаты на карту(дважды). Надо ли при подаче уточнен.декларации, с новыми датами удержания перечислять пени, чтобы не было штрафа(заявление на зачет налога подавать не буду).Если не подавать уточненку при проверке будет только штраф 500р на организацию и 500р. на должностное лицо или ещё что-то?Спасибо.

[ZZZhanna]

были не верные даты удержания-по перечислению НДФЛ, а не удежанию из зарплаты.

а можете привести конкретные даты, указанные в 6-НДФЛ?

штраф 500р на организацию и 500р. на должностное лицо

это штрафы от ПФР, по НДФЛ штраф 20% от несвоевременно уплаченной суммы.

У нас налог перечислен на 3 дня раньше срока

у нас как-то был кусочек налога дважды уплачен (не вычли при перечислении за месяц уплаченный ранее), потом (через пару месяцев) просто заплатили на эту сумму меньше, недоимок пока не вижу, требования пока не приходили.

[Аноним]

По ст.126.1НК РФ-500руб и 500руб.Должно быть в уточн.расчете: стр.100-31.07.18, стр.110-13.08.18, стр.120-14.08.18.Сдано стр.100-07.08.18,стр.110-08.08.18.Фактически удержан НДФЛ-13 августа, а перечислен 07 августа.Думаю лучше исправить, т.е.пени перечислять не надо?

[ZZZhanna]

Думаю лучше исправить

согласна

.пени перечислять не надо?

пени-то откуда?

[Аноним]

Пришло требование сегодня, просят пояснить по отчету 6- ндфл за 2017 год, почему сумма удержанного налога, указанная за 2017 год(раздел 1 стр. 070-стр. 080- стр. 090) не соответствует сумме показателей удержанного налога (раздел 2 стр. 140) по отчетам по форме 6-ндфл за 2017 год. Стала разбираться, не вошла декабрьская з/п, т.к. крайний срок перечисления налога был 09.01.17 и вошло это в отчет за 1 кв 2018. Как бы мне им пояснения написать к этому? Помогите, плиз))))

Нам тоже такое пришло требование. В налоговой считают сумму всех строк 140 за 2017 год, в том числе те, которые в отчете за 1 квартал 2018 года. Если в отчетности за 2017 год есть ндфл за 2016 год (декабрь, например), то ее не считайте.

[Пианина]

Это делать не надо.
Эта строка заполняется в случае, если удержание в дальнейшем - невозможно.
Вы в 2019 году - удерживаете, поэтому 080 за 2018 год - не заполняется.

В 1 кв. 2019 - 070 строка в большинстве случаев не совпадает с 040.
но в 070 - включается налог, доудержанный за 2018 год

Да и в 140 во втором разделе - тоже включается доудержанный налог.

Спасибо огромное! С 6-НДФЛ теперь всё понятно. А в 2-НДФЛ, я так понимаю, если мы в марте всё доудержим и перечислим, то исчисленный будет равен удержанному и перечисленному, да? Ведь я отчёт буду сдавать уже после удержания и перечисления НДФЛ за 2018 год.

[Натали Б]

А в 2-НДФЛ, я так понимаю, если мы в марте всё доудержим и перечислим, то исчисленный будет равен удержанному и перечисленному, да? Ведь я отчёт буду сдавать уже после удержания и перечисления НДФЛ за 2018 год.

Верно.

[juska]

если зп декабрьская выдана 29.12.2018
то в отчете пишу:
стр.100 - 31.12.2018
стр.110 - 29.12.2018
стр.120 - 09.01.2019
при проверке СБИС выдает ошибку, что 2019 года быть не может
как правильно?

[olga-osina]

если зп декабрьская выдана 29.12.2018
то в отчете пишу:
стр.100 - 31.12.2018
стр.110 - 29.12.2018
стр.120 - 09.01.2019
при проверке СБИС выдает ошибку, что 2019 года быть не может
как правильно?

СБИС и ИФНС велят этот блок включать в 1 кв 2019

[juska]

СБИС и ИФНС велят этот блок включать в 1 кв 2019

во всех разъяснениях написано, что нужно делать в этом году)
т.е. получается в 2018 год вообще не включать декабрьскую зп?

[olga-osina]

если окончательный срок уплаты налога приходится на 2019 год, ИФНС рекомендует включать этот блок в 1с 2019. СБИС установил запрет на включение таких блоков в 4 кв 2018.
Я включаю такие блоки обычно в 4 кв (т.е. когда налог фактически перечислен), просто я в СБИС стр 120 поставила не 09.01.2019, а 31.12.2018

[Arhimed0]

рекомендует

именно РЕКОМЕНДУЕТ!

где же написана ОБЯЗАННОСТЬ
да ещё в таком жёстком виде?

[Arhimed0]

СБИС установил запрет на включение таких блоков в 4 кв 2018.

сами придумали?

[gnews]

во всех разъяснениях написано, что нужно делать в этом году)

Налоговики как раз таки рекомендуют переносить 2 раздел на 2019, т.к. срок уплаты налога (завершение операции) приходится на 1 кв. 2019г.

[olga-osina]

сами придумали?

что Вы, в СБИС звонила

[Arhimed0]

(завершение операции)

что же это всё таки за экономическое понятие такое?????

а вот в отношении налога на прибыль когда операция завершается?
ну и стало быть реализацию в октябре в декларацию за какой квартал отражать нужно

[olga-osina]

где же написана ОБЯЗАННОСТЬ
да ещё в таком жёстком виде?

я вроде такого не говорила

[Arhimed0]

что Вы, в СБИС звонила

да не Вы
я говорю в СБИСе эту вещь, это сравнение сами придумали?
они теперь любую понравившуюся формулу могут впихивать?

[Arhimed0]

я вроде такого не говорила

я не говорил что это говорили Вы
я рассуждаю далее после Ваших слов

ну порекомендовала с полупьяну бондарчучка - она каких только советов не давала. особенно сразу после появления этого отчёта
а в СБИСе уже сразу формулу забивать?

поэтому я и говорю - была рекомендация
где кто видел ОБЯЗАТЕЛЬНОСТЬ этого умозаключения
да ещё сразу не просто с предупреждением, а с жёствкой формулой на ОШИБКУ!!!

[olga-osina]

да не Вы
я говорю в СБИСе эту вещь, это сравнение сами придумали?
они теперь любую понравившуюся формулу могут впихивать?

Х.З. помучалась, пришлось

в СБИС стр 120 поставила не 09.01.2019, а 31.12.2018

[gnews]

что же это всё таки за экономическое понятие такое?????

Вопрос к автору "понятия"