6-НДФЛ

[Fraxine]

отпускные февраля
100 14.02.2016 (дата начисления отпуска)
110 14.02.2016 (дата выплаты отпуска)
120 14.02.2016 (дата до какого числа надо оплатить)

а разве 120 будет не 29.02?

[gnews]

я правильно понимаю что НДФЛ с отпуска можно заплатить в конце февраля?

Да. Не позднее 29,02

отпускные февраля
100 14.02.2016 (дата начисления отпуска)
110 14.02.2016 (дата выплаты отпуска)
120 14.02.2016 (дата до какого числа надо оплатить)
130 3000 (отпукные за февраль)
140 390 (НДФЛ)

В строке 120 -29.02.2016

[kiry]

110 14.02.2016 (дата выплаты зарплаты)
120 17.02.2016 ( до какого числа надо выплатить)

14.02.16-это воскресенье

100 14.02.2016 (дата начисления отпуска)

дата получения дохода (отпускных), начислены в январе

В строке 120 -29.02.2016

да, по отпускным

[Аноним]

14.02.16-это воскресенье

дата получения дохода (отпускных), начислены в январе

да, по отпускным

То есть по зарплате все правильно только дата 15.02.16
А по зарплате в 120 строке + 3 дня, да? т.е до 18.02.2016 ставить.

В отчете потом из зарплаты февраля( общей) вычесть отпускные и заполнять по накотаной?
А если увольняется человек, то ставить дату начисления и оплату по факту?

[tv06]

Аноним не понимаю почему у вас отпускные за февраль начисляются в январе? Если 14.02 начисляете, 14.02 выплачиваете (или15 в понедельник) - в отпуск сотрудник выходит через + 3 дня? тогда это февральский отпуск

[kiry]

+ 3 дня, да?

Откуда?
Выплата з/пл за январь и отпускных, начисленных в январе за февральский отпуск тоже (в нарушение ТК, ведь они д.б. выданы за 3 дня до отпуска)- 15.02.16. Тогда по з/пл:
100-31.01.2016-доход
110-15.02.2016-удержание
120-16.02.2016 -конечная дата перечисления НДФЛ(на след день, если он не приходится на выходные и праздники)
по отпускным:
100-15.02.2016-доход
110-15.02.2016-удержание
120-29.02.2016-конечная дата перечисления НДФЛ(последний день месяца)

[Аноним]

Аноним не понимаю почему у вас отпускные за февраль начисляются в январе? Если 14.02 начисляете, 14.02 выплачиваете (или15 в понедельник) - в отпуск сотрудник выходит через + 3 дня? тогда это февральский отпуск

У нас отпускные начисляются к выдаче зарплаты, то есть в феврале и вдень зарплаты 15-го числа мы выплачиваем и зарплату январьскую и отпускные за февраль и НДФЛ платим тоже в этот же день и по зарплате и по отпуску...
то есть я правильно поняла:

100 - 31.01.2016(начислена з\пл)
110 - 15.02.2016(выплачена)
120 - 18.02.2016 (до какого числа выплачен должно быть)
130 - 40000
140 - 5200
100 - 12.02.2016( дата начисленных отпускных)
110 - 15.02.2016(выплата)
120 - 29.02.2016( здесь ставить эту дату)
130 - 3000
140 - 390

[kiry]

тяжелый случай...

[Annetka]

Добрый день!
Скажите, пожалуйста, 6-НДФЛ сдается в головном офисе или по каждому обособленному подразделению?

[Генук]

Annetka,
Письмо Федеральной налоговой службы № БС-4-11/23129@ от 28.12.2015

[Аноним]

тяжелый случай...

Все равно спасибо за помощь, буду разбираться дальше

[Аноним]

НЕ переживайте! Я думаю что вот так вам надо будет сделать

100 - 31.01.2016(начислена з\пл)
110 - 15.02.2016(выплачена)
120 - 16.02.2016 (до какого числа выплачен должно быть)
130 - 40000
140 - 5200
100 - 15.02.2016( дата выплаты отпускных)
110 - 15.02.2016(выплата)
120 - 29.02.2016( здесь ставить эту дату)
130 - 3000
140 - 390

[Anton P.]

100 - 31.01.2016(начислена з\пл)

По 100 строке (касаемо з/пл) отражается последняя дата месяца, и не важно, что она выпадает на воскресенье, как например 31 января?

[GSokolov]

По 100 строке (касаемо з/пл) отражается последняя дата месяца, и не важно, что она выпадает на воскресенье

Это дата получения дохода налогоплательщиком в виде зарпаты, определённая в ст. 223 НК РФ.

[Камю]

Добрый день, прочитав все совсем запуталась, если не сложно подскажите. Вот мы выплачиваем з/п 2 раза в месяц т.е. 15числа и 30,31
раздел 2 за февраль заполняем так:
стр. 100 15.02.2016 стр.130 52000
стр. 110 29.02.2016 стр.140 6760
стр 120 29.02.2016
стр 100 29.02.2016 стр.130 52000
стр 110 29.02.2016 стр 140 6760
стр 120 29.02.2016

или я как всегда все не правильно поняла, подскажите.
Спасибо

[kiry]

мы выплачиваем з/п 2 раза в месяц т.е. 15числа и 30,31

если это аванс и з/пл, то при выплате аванса за февраль 15.02.16 вы ничего не удерживайте, удержите при выплате з/пл за февраль-у вас выплата будет 29.02.16 с дохода 104000 за февраль, тогда только
стр 100 29.02.2016 стр.130 104000
стр 110 29.02.2016 стр 140 13520
стр 120 29.02.2016

[Камю]

kiry, значит авансы вообще не заполняю?
Огромное спасибо))

[gnews]

авансы вообще не заполняю?

Вообще. НДФЛ с них не платится.

[Камю]

gnews, спасибо, всем огромное СПАСИБО)))

[Камю]

еще вопрос а за март, и апрель (конечно если не будет отпусков и б/л) так же заполнять не с нарастающим?

[kiry]

если это аванс и з/пл, то при выплате аванса за февраль 15.02.16 вы ничего не удерживайте, удержите при выплате з/пл за февраль-у вас выплата будет 29.02.16 с дохода 104000 за февраль, тогда только
стр 100 29.02.2016 стр.130 104000
стр 110 29.02.2016 стр 140 13520
стр 120 29.02.2016

Сори, ошибочка вышла
стр 100 29.02.2016 стр.130 104000
стр 110 29.02.2016 стр 140 13520
стр 120 01.03.2016 (след рабочий день)

так же заполнять не с нарастающим?

1-й раздел-нарастающим итогом,2-й-нет

вопрос а за март, и апрель

подобно, так 30.04.16-это суббота, если выплатите реально 29.04.16
110-30.04.2016
120-29.04.2016
120-04.05.2016(след рабочий день)

[Камю]

kiry, спасибо, все разжевали осталось применить на практике)))

[katrom]

Может уже кто-то задавал этот вопрос, но я все же спрошу: если в штате один генеральный и зп он себе не платит, должна ли организация сдавать форму 6-НДФЛ?

[kiry]

Мнения по поводу нулевых 6-НДФЛ разошлись. Ждем разъяснений.

[katrom]

Мнения по поводу нулевых 6-НДФЛ разошлись. Ждем разъяснений.

а ссылочки не кинете?

[kiry]

Так нет ничего, кроме п. 2 ст. 230 НК РФ.

[katrom]

Так нет ничего, кроме п. 2 ст. 230 НК РФ.

ясно.

[Аноним]

Здравствуйте! Я ИП, и никогда мы не замудрялись- аванс платили 15, а з.плату -31. Разбираюсь с 6-ндфл, пытаюсь заполнить черновик. например, за январь:
100 - 31.01.2016
110 - 29.01.2016 (30 и 31 суббота и воскр.)
120 - 30.01.2016
Все бы ничего, но программка пишет, что 1) 110 не может быть меньше, чем 100; 2) 120 не может быть меньше, чем 100.

Подскажите, что делать? Переносить дату зарплаты? Или так и оставлять и все время будет ошибка? Извините за наивность.

[gnews]

120 - 30.01.2016

В эту строку ставим дату, не позднее которой должен быть перечислен НДФЛ в соответствии с НК.
НДФЛ нужно перечислить не позднее дня, следующего за днём выплаты з/пл, в данном случае 01.02.2016 (т.к. 30 и 31 суббота и воскр).

[Аноним]

Так, понятно, спасибо. А что тогда с 110?