×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 29 из 29
  1. #1
    Аноним
    Гость

    Запуталась с ЕНВД и ОСНО

    У нас ООО на ОСНО + ЕНВД . ОСНО в Москве, ЕНВД в МО.
    По ОСНО деятельность не ведется второй квартал и висит убыток, по ЕНВД же бурная деят-ть.
    Каждый квартал моаковская налоговая бомбит меня требованиями дать пояснения по "ничего не деланию" и убытку при операциях на р/с и каждый квартал я пишу отписки,что мы работаем над тем ,чтобы развернуться по ОСНО.))
    Тут, у нас случился такой бзик. Покупатели физлица (не ИП) ,стали закупать довольно-таки оптом товар (материалы для ремонта) из нашего ЕНВД магазина, но платить на р/с. ПА с 4-го квартала мы еще для ЕНВД магазина обзавелись мобильным терминалом (без кассы) и пошел вал платежей через терминал. Причем один покупатель закупил штукатурки на 400 тыс.р. (через терминал).
    Может ли налоговая предъявить претензию,что раз деньги не малые и платятся безналом, то это уже не ЕНВД торговля,а самая что ни наесть ОСНО. Дескать платите НДС, прибыль и пр.??? Или же сумма,количество и способ оплаты не влияют на принадлежность к ЕНВД или ОСНО?
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Аноним
    Гость
    Подскажите,пожалуйста.

  3. #3
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    215,864
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Может ли налоговая предъявить претензию,что раз деньги не малые и платятся безналом, то это уже не ЕНВД торговля,
    Нет, не могут. Сам факт прихода денег на р/счет не повод доначислять налоги по ОСНО
    Вы писали им, что у вас деятельность по ЕНВД ведется?

  4. #4
    Аноним
    Гость
    Конечно писали. Только каждый квартал треьуют пояснений,чего плохо по ОСНО работаем и что делаем,чтобы убыток убрать. А у нас деят-ть по ОСНО вообще не ведется, все на ЕНВД спустили, только ОСНО расходы растут - аренда,з/пл дира...

  5. #5
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,426
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    только ОСНО расходы растут - аренда,з/пл дира...
    А почему з/пл дира на ОСНО? Ее надо в пропорции делить от доходов. Раз доходов по ОСНО нет, то вся з/пл - это расходы по ЕНВД а значит они не идут в декларацию по прибыли

  6. #6
    Аноним
    Гость
    Ну, типа потому,что на ЕНВД работает продавец (и НДФЛ платим в ЕНВД налоговую), а дир пытается изо всех сил развить ОСНО.) Но ...никак.
    НДФЛ с з/пл дира платится в ОСНО налоговую.
    Аренда ,опять же в расходах, телефон, инет,коммуналка (те ,что по Москве)

  7. #7
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    215,864
    Аноним, нельзя зарплату дира относить на ОСНО. Потому что директор занимается всеё деятельностью организации. Точно так же как и секретарь директора, бухгалтерия и пр. подобные работники.
    И куда платится НДФ в данном случае дело десятое

    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Аренда ,опять же в расходах, телефон, инет,коммуналка (те ,что по Москве)
    На каком основании Вы не делите эти расходы? Налоговая совершенно права, что шлет вам запросы. Вы рисуете себе неправомерный убыток

  8. #8
    Аноним
    Гость
    Не делим эти расходы по причине того, что аренда по ЕНВД - это и есть аренда магазина, а аренда по ОСНО - это аренда в Москве.
    В 4кв,наприер 2014г. и 1кв.2015 был доход по ОСНО. Потом нет. Но это же не означает,что деятельности совсем нет - может просто не срастается. Я не права?

  9. #9
    Клерк
    Регистрация
    15.11.2012
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    2,085
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    один покупатель закупил штукатурки на 400 тыс.р.
    Я бы еще заранее подготовил ответ, каким именно образом этот физик вывез из магазина штукатурку (ведь если это дорогая штукатурка типа «Ротб..д», то это почти 5 тонн получается или как минимум три «Газели» ему нужно нанять, чтобы вывезти ее из магазина, если считать по грузоподъемности).
    С другой стороны, суммы копеечные и инспекторам вряд ли придет в голову такие пояснения запрашивать.

  10. #10
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    215,864
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    а аренда по ОСНО - это аренда в Москве.
    Ну в Москве и что? Директор, работающий в офисе, работает и по деятельности ЕНВД. И бухгалтерия тоже.

    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    . Потом нет. Но это же не означает,что деятельности совсем нет
    Это означает, что надо вести раздельный учет и делить расходы пропорционально от выручки.

  11. #11
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Ну в Москве и что? Директор, работающий в офисе, работает и по деятельности ЕНВД. И бухгалтерия тоже.

    Это означает, что надо вести раздельный учет и делить расходы пропорционально от выручки.
    Стоп. С этого момента есть непонятки. Мы ведем раздельный учет. Но сейчас у меня вопросы:

    Вот смотрите по такому моменту.
    У нас 2 арендованных помещения.
    1 - точка на ЕНВД (там и склад и офис и магазин в одном флаконе, но все чисто под TYDL)
    2- офис в Москве, где решаются проблемы ОСНО.

    1 Вопрос:Если у меня есть выручка по ОСНО (хоть 3 копейки) ,я могу взять в расход по ОСНО всю сумму аренды московского офиса или же я и эту аренду должна делить пропорционально выручке?

    Второй момент:
    Расходы на закупку товара от поставщика.
    1 - есть товар,который мы покупаем и продаем только под опт юрлицам (ОСНО деятельность), а есть то,что идет в ЕНВД магазин и продается физикам.
    То что для юриков я беру в 100% расход по ОСНО, а то что для физиков в 100% расход по ЕНВД . Я не права - надо тоже делать пропорцию?

    И третий вопрос. ОСНО (опт) и ЕНВД (розница) мы разделили для себя сами поскольку юрикам нужен НДС, а физикам эти все заморочки параллельны. По ОКВЭДу мы вообще занимаемся строительными услугами. Дир до сих пор мечтает ими заняться и ОКВЭД не меняет, а по факту занимаемся только торговлей (оптом и розницей).
    Ну с ОП все же понятно - ЕНВД у нас на розницу, а вот ОСНО (которое мы определили для себя как опт) не могут ли налоговики тоже списать на ЕНВД - типа торговля и торговля? Ну расходы снимут, но ведь и дохода тогда не будет...
    Вообще ЕНВД подразумевает в плане торговли только розницу физикам или и опт юрикам?

    Простите за большое кол-во вопросов. Хочу разобраться до конца и буду очень благодарна если ответите на все мои знаки вопросов.))

  12. #12
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    215,864
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    1 Вопрос:Если у меня есть выручка по ОСНО (хоть 3 копейки) ,я могу взять в расход по ОСНО всю сумму аренды московского офиса или же я и эту аренду должна делить пропорционально выручке?
    Пропорционально выручке. Потому что явно в офисе работает директор и бухгалтерия. А они работают на всю организацию.

    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    о что для юриков я беру в 100% расход по ОСНО, а то что для физиков в 100% расход по ЕНВД .
    Это так, да

    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    а вот ОСНО (которое мы определили для себя как опт) не могут ли налоговики тоже списать на ЕНВД
    Если у Вас договоры поставки с юрлицами, то ЕНВД неоткуда взяться. Да и нет в Москве ЕНВД

  13. #13
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,426
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    То что для юриков я беру в 100% расход по ОСНО, а то что для физиков в 100% расход по ЕНВД . Я не права - надо тоже делать пропорцию?
    Пропорция нужна только для косвенных расходов, которые относятся к разным видам деятельности. А товар - это прямой расход. В случае с товаром точно известно, куда он ушел - на ЕНВД-продажи или на ОСНО.

  14. #14
    Аноним
    Гость
    Тогда вопрос такой.
    Если во 2 кв-ле мы не работали по ОСНО, но я поставила в ОСНО расходы з/пл директора и аренду в Москве (в 1кв-ле аренды в Москве не было и расходы на аренду торговой точки по ЕНВД делились пропорционально,а юрадрес на домашний директора). Так вот - во 2 кв-ле пришло требование объяснить убытки или прислать уточненку. Я уточненку не слала,а расписала расходы и бла-бла-бла как мы стараемся выйти на прибыль.
    Если сейчас я подам уточненку,убрав расходы (убыток все равно останется), то это означается нарваться на проверку или наоборот налоговикам полегчает?
    Вообще можно подавать уточненку, если первоначально не стал ее подавать ,а разродился объяснениями в своей правоте?

  15. #15
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    215,864
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Если сейчас я подам уточненку,убрав расходы
    Не надо сейчас подавать. Просто выровняйте все по итогам 9 месяцев

  16. #16
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Не надо сейчас подавать. Просто выровняйте все по итогам 9 месяцев
    Т.е. грубо говоря был у меня в декларации
    1кв. доход - 1000
    расход - 2000
    убыток (2014) - 5000 стал соответственно 6000
    полугодие доход - так и остался по 1 кв.1000
    расход - 3000 (нарастающим)
    убыток уже 7000

    9 месяцев доход - все та же 1000 из 1 кв.
    расход - 2000 (т.е. хоть итог и нарастающий, но он у меня стал меньше
    убыток - снова стал 6000

    У них программа не кавердыкнется от того , что расход ВДРУГ стал меньше при неизменном доходе?
    Я то совсем не хочу подавать уточненку, но вот прокатит ли такая декларация?

  17. #17
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,426
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    убыток (2014) - 5000 стал соответственно 6000
    Зачем убыток вместе считаете. У Вас в приложении 4 только прошлогодний убыток фигурирует.

    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    У них программа не кавердыкнется от того , что расход ВДРУГ стал меньше при неизменном доходе?
    Могут вопросы возникнуть у них. Но тогда будете решать проблемы по мере их появления. Уточненку сдать никогда не поздно

  18. #18
    Аноним
    Гость
    Спасибо всем!

  19. #19
    Аноним
    Гость
    Ой,а при заполнении Декларации по прибыли по ОСНО нужно ли заполнять приложение 5 к листу 02 (разделение авансовых платежей по налогу на прибыль по обособленным подразделениям) ?
    Сейчас поймала себя на том,что никогда не заполняла. А они (налоговики) никогда и не просили,даже после ответов на их Требования по объяснению убытка при наличии прибыли в балансе,что у нас ЕНВД.....

  20. #20
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Ой,а при заполнении Декларации по прибыли по ОСНО нужно ли заполнять приложение 5 к листу 02 (разделение авансовых платежей по налогу на прибыль по обособленным подразделениям) ?
    Сейчас поймала себя на том,что никогда не заполняла. А они (налоговики) никогда и не просили,даже после ответов на их Требования по объяснению убытка при наличии прибыли в балансе,что у нас ЕНВД.....
    SOS!!!! Отправила декларацию снова без заполнения приложения 5 - это катастрофа или нет? НАДО это приложение или нет?

  21. #21
    Клерк Аватар для BOGDANOZKA
    Регистрация
    20.11.2009
    Сообщений
    2,005
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Не надо сейчас подавать. Просто выровняйте все по итогам 9 месяцев

  22. #22
    Аноним
    Гость
    Так и не поняла - надо заполнять приложение 5 или нет.... Вроде бы с одной стороны ОП,а с другой оно ж на ЕНВД - к прибыли никаким боком... По форуму полазила - есть вопросы с такой проблемой,а ответы диаметрально противоположные - кто пишет надо,кто не надо...

  23. #23
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    215,864
    Если налоговой будет надо, она пришлет требование о пояснениях

  24. #24
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Если налоговой будет надо, она пришлет требование о пояснениях
    Это то конечно пришлет, по прибыли убыток ,а по ф.2 и балансу будет прибыль из-за ОП на ЕНВД
    Вопрос в другом - вообще это приложение 5 надо заполнять ,если ОП на ЕНВД или это только для ОП на той же системе НО,что и голова?
    В зависимости от этого и ответ на требование налоговой понятен в случае выставления оного - или писать письмище с объяснениями или уточненку с приложением 5.))

  25. #25
    Аноним
    Гость
    Ну, все же как правильно? Хочется разобраться,чтобы впредь не ошибаться.

  26. #26
    Аноним
    Гость

    НДС

    Здравствуйте. У нас возникла такая ситуация. ООО ОСНО плюс ЕНВД, вся деятельность ведется по ЕНВД . Общественное питание. В декабре 2019 месяце провели банкет на сумму 209 т р. В марте 2020 ООО получило письмо от ИФНС о том , что все договора и соответственно выручка с муниципальными организациями не может относиться к ЕНВД и мы должны заплатить НДС . Можно ли коммунальные расходы отнести к общим расходам по двум системам налогообложения , и уменьшить сумму НДС. И как вывести пропорцию, если это единичный случай и деятельности по ОСНО не велось. Спасибо.

  27. #27
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    215,864
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    что все договора и соответственно выручка с муниципальными организациями не может относиться к ЕНВД и мы должны заплатить НДС .
    Это неправда. Вы же не розничной торговлей занимаетесь. Никто не запрещал договоры общественного питания с муниципалами при ЕНВД
    У вас договор то есть? Что там написано?

  28. #28
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Это неправда. Вы же не розничной торговлей занимаетесь. Никто не запрещал договоры общественного питания с муниципалами при ЕНВД
    У вас договор то есть? Что там написано?
    МУНИЦИПАЛЬНЫЙ КОНТРАКТ № 0100019143
    на оказание услуг по организации общественного питания и обслуживания на приеме мэра Ангарского городского округа, посвященном празднованию Нового года, для почетных граждан, представителей организаций и предприятий города Ангарска. На что ИНФС города утверждает, что деятельность в сфере реализации товаров, осуществляемая на основании договоров поставки , а также связанная с реализацией товаров по муниципальным и государственным контрактам ст.552, независимо от формы расчетов с покупателями на уплату ЕНВД не переводится , доходы полученные от указанной деятельности , должны облагаться налогом в рамках общего режима налогообложения.

  29. #29
    Клерк
    Регистрация
    03.04.2020
    Сообщений
    6
    Вроде как не могут

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •