Убыток по итогам 6 месяцев: быть или не быть?

[КсенияЛ]

Здравствуйте!

Из налоговой пришло требование на предоставление пояснений (!!) по полученному убытку за 9 мес. и настойчиво требуют к этим пояснениям предоставить (!) копии всех договоров, оборотки по всем счетам и штатку. Убыток составляет 46 000р. Позвонила в налоговую, сказали: "Спрячьте убыток в расходах будущих периодов и подайте уточненку с нулем. А когда получите прибыль, спишите РБП в расход".
Посоветуйте, что делать?

[gnews]

настойчиво требуют к этим пояснениям предоставить (!) копии всех договоров, оборотки по всем счетам и штатку

Представлять или нет документы -решать вам. По НК налоговая вправе требовать только пояснения, обосновывающие убыток.

[КсенияЛ]

Я понимаю, что по НК они вправе требовать только пояснения. Боюсь, что прицепятся как мухи назойливые. У них теперь новые инструкции, всех убыточников будут мурыжить, даже если по году убытка не бывает и убыток обусловлен спецификой работы.
Мне не очень понятно, как МОЖНО или все же НЕ НУЖНО отнести эти 46000 на РБП?

[Шерочка]

Здравствуйте!

Из налоговой пришло требование на предоставление пояснений (!!) по полученному убытку за 9 мес. и настойчиво требуют к этим пояснениям предоставить (!) копии всех договоров, оборотки по всем счетам и штатку. Убыток составляет 46 000р. Позвонила в налоговую, сказали: "Спрячьте убыток в расходах будущих периодов и подайте уточненку с нулем. А когда получите прибыль, спишите РБП в расход".
Посоветуйте, что делать?

Я не первый раз подаю пояснения по убытку. Ничего на сч.97 не отношу. Пишу пояснительную, где указываю причину убытка. Договоров и штатное слава богу не требуют. Но всегда требуют расшифровку разделов декларации.
Мне однажды налоговичка предложила на сч.97 часть расходов отнести. Я ей в ответ, если так сделаю вы же накажете нас. Ответ, нельзя показывать убыток, а то приедем к вам и найдем еще больше, доначислим. На комиссию по убыткам ездила, так мне втирали в уши, что убыток от реализации. Я им объяснила ситуацию. Отстали от нас, на какое-то время. Сейчас по НДС достают. Не хотят возмещать на расчетный счет.

[КсенияЛ]

Я не первый раз подаю пояснения по убытку. Ничего на сч.97 не отношу. Пишу пояснительную, где указываю причину убытка. Договоров и штатное слава богу не требуют. Но всегда требуют расшифровку разделов декларации.
Мне однажды налоговичка предложила на сч.97 часть расходов отнести. Я ей в ответ, если так сделаю вы же накажете нас. Ответ, нельзя показывать убыток, а то приедем к вам и найдем еще больше, доначислим. На комиссию по убыткам ездила, так мне втирали в уши, что убыток от реализации. Я им объяснила ситуацию. Отстали от нас, на какое-то время. Сейчас по НДС достают. Не хотят возмещать на расчетный счет.

А теперь требуют не только оборотки, но и договоры и штатку. Беда... Не хочу им тащить все документы(( Налоговичка настаивала на сч.97.
Писала пояснения по убытку за 1 квартал, обошлись без лишних документов, сейчас все изменилось.

[ZloiBuhgalter]

и все же НЕ НУЖНО отнести эти 46000 на РБП?

По бухучёту нет законных оснований.
Пусть почитают для чего предназначен счёт 97 и что на нём учитывается.

По НУ нет законных оснований.

[ZloiBuhgalter]

штатку

Штатное расписание не находится во взаимосвязи с начислениями по доходам и расходам по налогу на прибыль.

[gnews]

Моё мнение -подать пояснения и этим ограничится.

[Шерочка]

А теперь требуют не только оборотки, но и договоры и штатку. Беда... Не хочу им тащить все документы(( Налоговичка настаивала на сч.97, почему должны наказать за сч.97?
Писала пояснения по убытку за 1 квартал, обошлись без лишних документов, сейчас все изменилось.

Мы не имеем право на сч.97 относить расходы, о которых налоговики ведут речь. Об этом говорилось много раз.

[Шерочка]

Моё мнение -подать пояснения и этим ограничится.

Я бы так и сделала. Расшифровала декларацию в приложении к пояснительной и все.

[Аудитор07]

Инспектору надо "решить" собственную проблему. Они обязаны требовать пояснения при наличии убытков, ходить на "комиссию" по разбору проблемы. Проще присоветовать нарушение методологии учета, вот и советуют пользоваться сч.97. Если прибыль все-таки ожидается в текущем налоговом периоде, можно рискнуть и воздержаться от включения в отчетную декларацию, а учесть по году, бюджет ничего не потеряет и вас не оштрафуют. Если же прибыль ожидается в последующих периодах, то, конечно, в ваших интересах зафиксировать убыток текущего периода, чтобы иметь возможность его списать в будущем.

[ZloiBuhgalter]

можно рискнуть и воздержаться от включения в отчетную декларацию

Предлагаешь "рисовать" прибыль?

[КсенияЛ]

Прибыль будет по итогам 9 месяцев. Воздержаться от включения в отчетную декларацию - это?

[gnews]

Инспектору надо "решить" собственную проблему.

+1

Воздержаться от включения в отчетную декларацию - это?

Не включать некоторые расходы ( на сумму убытка) в декларацию за 6 мес. Для вас это означает подачу уточнённой декларации и её камералку.
Я бы не стала уточняться, тем более что у вас

Прибыль будет по итогам 9 месяцев

[ZloiBuhgalter]

Воздержаться от включения в отчетную декларацию

НПА что говорит по этому поводу?

[АнонимАлина]

+1


Не включать некоторые расходы ( на сумму убытка) в декларацию за 6 мес. Для вас это означает подачу уточнённой декларации и её камералку.
Я бы не стала уточняться, тем более что у вас

Не один и не два раза были в подобной ситуации, убыток по 3/6 мес и приличная прибыль по году, для нас это типично. Никогда не подавали корректировки. Шеф на комиссии ходил сам, писали объяснительную, описывали/показывали заключенные договоры на большую сумму с исполнением в конце года, показывали декларации предыдущих лет, "-" в начале, хороший "+" по итогам, если были явные расходы в начале года, выставки, к примеру, их тоже показывали отдельно. Приписывали "прибыль будет!!" и этим все заканчивалось.

[Шерочка]

+1


Не включать некоторые расходы ( на сумму убытка) в декларацию за 6 мес. Для вас это означает подачу уточнённой декларации и её камералку.
Я бы не стала уточняться, тем более что у вас

Я бы то же. Нечего угождать налоговикам. Они этого не оценят. Если убыток реальный, надо объяснить его получение.

[КсенияЛ]

Не включать некоторые расходы ( на сумму убытка) в декларацию за 6 мес. Для вас это означает подачу уточнённой декларации и её камералку.

Да я понимаю, что исключить ряд документов из расходов и подать уточненку с нулевой прибылью))))) Пожалуй, напишу им пояснительную и приложу оборотки. Договоры и штатное расписание не буду предоставлять. Может отстанут и не будут мурыжить))) Очень бы хотелось! Тем более, убыток по итогам 6 мес. стал меньше, чем за 1 квартал, а по итогам 9 мес. будет прибыль!

[Шерочка]

Да я понимаю, что исключить ряд документов из расходов и подать уточненку с нулевой прибылью))))) Пожалуй, напишу им пояснительную и приложу оборотки. Договоры и штатное расписание не буду предоставлять. Может отстанут и не будут мурыжить))) Очень бы хотелось! Тем более, убыток по итогам 6 мес. стал меньше, чем за 1 квартал, а по итогам 9 мес. будет прибыль!

Если убыток реальный, нужно отстаивать свою позицию. Нечего давать оборотки. Вы им сделайте регистры налогового учета из программы, или просто разнесите все показатели из декларации в таблицу.

[КсенияЛ]

Если убыток реальный, нужно отстаивать свою позицию. Нечего давать оборотки. Вы им сделайте регистры налогового учета из программы, или просто разнесите все показатели из декларации в таблицу.

Убыток относительно реальный)) Вот и страшновато.

[Шерочка]

Убыток относительно реальный)) Вот и страшновато.

Надеюсь, у вас убыток не от реализации. Так чего вам бояться. Главное, что бы документы все были в порядке, если потребуют предоставить.

[ZZZhanna]

Убыток относительно реальный))

в условиях "относительности" показывать убыток как-то слишком нагло. Лучше уж корректировку сдать и не допускать таких ситуаций.

[Натали Б]

У нас требуют пояснения и в конце такая приписка:

Вы также вы вправе предоставить копии следующих документов:
• Расшифровкой статей доходов
• Расшифровкой статей расходов(подробно, согласно представленной декларации)

Отправляю пояснения БЕЗ приложения копий.

[Olya09]

У нас требуют пояснения и в конце такая приписка:

Вы также вы вправе предоставить копии следующих документов:
• Расшифровкой статей доходов
• Расшифровкой статей расходов(подробно, согласно представленной декларации)
Отправляю пояснения БЕЗ приложения копий.

Я тоже так отправляла без приложения копий. и потом это всего лишь 9 мес. Обычно за год такие пояснения требуют

[КсенияЛ]

У нас требуют пояснения и в конце такая приписка:
Отправляю пояснения БЕЗ приложения копий.

Да, раньше к требованию на дачу пояснений налоговики ПРЕДЛАГАЛИ приложить пояснения, а на этот раз ТРЕБУЮТ )) НК им не писан.

[КсенияЛ]

в условиях "относительности" показывать убыток как-то слишком нагло. Лучше уж корректировку сдать и не допускать таких ситуаций.

Что значит нагло? По документам все в порядке.

[Шерочка]

Что значит нагло? По документам все в порядке.

По документам все в порядке, то нечего бояться дать пояснения. Они достали уже со своими требованиями подать уточненку без убытка. А куда его дену, если реально расходов больше чем доходов.

[КсенияЛ]

Спасибо всем!

[КсенияЛ]

Шерочка, подскажите, пожалуйста, вы в пояснениях расшифровку доходов и расходов делаете? В какой форме и насколько подробно?

[Шерочка]

Шерочка, подскажите, пожалуйста, вы в пояснениях расшифровку доходов и расходов делаете? В какой форме и насколько подробно?

Все данные беру из декларации. В табличной форме делаю разбивку доходов и расходов по статьям затрат. Подробно не расписываю, то есть по контрагентам. Обойдутся.