Кому нибудь приходило требование по несостыковке с контрагентами по НДС ?

[Anton23]

Сумма немаленькая. Доплачивать ее в бюджет возможности нет. Подскажите, есть ли у нас шанс убедить налоговую, что мы правомерно уменьшили НДС к уплате на эту сумму? Ведь реально заплатили аванс поставщику в 3-ем кв-ле.

Нет шансов т.к. вы не правы.
Не имеете права уменьшать НДС без счета-фактуры поставщика.
Видимо поставщик попросил банк зачислить деньги именно 1 октября, чтобы самому не налететь на НДС с авансов.

[ZZZhanna]

Видимо поставщик попросил банк зачислить деньги именно 1 октября

не думаю, что такие просьбы реально могут быть исполнены банком. Да и без этого очень часто деньги зачисляются на следующий день, это вполне обычная история.

Поставщик выставил счет-фактуру на аванс 01.10.15, мотивируя это тем, что на его р/с деньги были зачислены 01.10.2015. Мы приняли НДС к вычету 3-м кв-лом.

А как вам удалось принять к вычету 30.09. счет-фактуру от 01.10???

[ybocharova]

По дате платежа. Может есть вариант как-то время потянуть? Написать налоговой ответ на требование, что деньги были списаны со счета 30.09., приложить копию выписки банка. Пока они рассмотрят и пришлют новое требование, может уже и срок отчетности за 4-й кв-л подойдет. Там подадим уточненку и перезачтем эту сумму. Может еще есть какие варианты?

[gnews]

Поставщик выставил счет-фактуру на аванс 01.10.15

Мы приняли НДС к вычету 3-м кв-лом

Вы не можете поставить НДС к вычету ранее даты счф.

[Шерочка]

По дате платежа. Может есть вариант как-то время потянуть? Написать налоговой ответ на требование, что деньги были списаны со счета 30.09., приложить копию выписки банка. Пока они рассмотрят и пришлют новое требование, может уже и срок отчетности за 4-й кв-л подойдет. Там подадим уточненку и перезачтем эту сумму. Может еще есть какие варианты?

У поставщика дата 1 октября, этой датой и надо отражать в учете. Мне очень много приходит счет-фактур с датой отличной от моего списания. Провожу датой как у поставщика.

[ZloiBuhgalter]

Вы не можете поставить НДС к вычету ранее даты счф.

Многие трактуют по-другому

п. 1.1. ст. 172 Налоговые вычеты, предусмотренные пунктом 2 статьи 171 настоящего Кодекса, могут быть заявлены в налоговых периодах в пределах трех лет после принятия на учет приобретенных налогоплательщиком на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг), имущественных прав или товаров, ввезенных им на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией.
При получении счета-фактуры покупателем от продавца товаров (работ, услуг), имущественных прав после завершения налогового периода, в котором эти товары (работы, услуги), имущественные права приняты на учет, но до установленного статьей 174 настоящего Кодекса срока представления налоговой декларации за указанный налоговый период покупатель вправе принять к вычету сумму налога в отношении таких товаров (работ, услуг), имущественных прав с того налогового периода, в котором указанные товары (работы, услуги), имущественные права были приняты на учет, с учетом особенностей, предусмотренных настоящей статьей.
Так что проблем быть не должно.

(из темы http://forum.klerk.ru/showthread.php...=#post54582470 )
Но моё мнение то-же что нельзя принимать к вычету.

[ybocharova]

Спасибо!
Попробую отписаться налоговой, ссылаясь на этот пункт НК.
Понятно, что шансов, скорее всего, нет.
Но хотя бы отсрочка по времени какая-никакая.

[Ташик777]

дел