НДС при комиссионной торговле автомобилем

[D.D.]

Добрый день, уважаемые коллеги!
Наша организация купила автомобиль без НДС по договору комиссии у физического лица.
И продали автомобиль по договору купли продажи. При продаже выставили счет фактуру с НДС.
Эта счет фактура не попала в книгу продаж и соответственно не отражена в декларации по НДС.
Правильная ли это, что счет фактура не вошла в декларацию?
Покупатели хотят принять сумму НДС к вычету.
Нами сделан отчет о продажах. С суммы комиссионного вознаграждения отражена в книге покупок.

[Январь]

Наша организация купила автомобиль без НДС по договору комиссии у физического лица.

Физ.лицо - комитент, организация - комиссионер?
Не правильно, не должно быть никакого НДС вообще для покупателя

С суммы комиссионного вознаграждения отражена в книге покупок.

При чем тут книга покупок?

[D.D.]

Организация на ОСНО. и является плательщиком НДС

[knp]

Как сказала Январь, ваш "поставщик" у которого вы "купили" автомобиль является комитентом.
Вы продаете не ваш товар, а товар принадлежащий комитенту. Так как он физик, то НДС вы выставить не можете. Вы не можете выставить СЧФ от своего имени, а потом перевыставить его физлицу-комитенту.
Вы можете и должны сделать запись в книге продаж на 18% комиссионного вознаграждения (сверху или 18/118 в т.ч. НДС). Это ваша оказанная услуга за реализацию не вашего товара.
А вот все счф по комиссионной сделке вы должны отразить в журнале и их содержимое отразить в декларации. Не в книгах, а в журнале.

[Январь]

А вот все счф по комиссионной сделке вы должны отразить в журнале и их содержимое отразить в декларации

Так в данном случае (если только мы правильно поняли автора вопроса) не должно быть никакого счета-фактуры по комиссионной торговле.

[D.D.]

Спасибо большое. Все понятно.

[Аноним]

Так в данном случае (если только мы правильно поняли автора вопроса) не должно быть никакого счета-фактуры по комиссионной торговле.

У меня тоже такая ситуация, но я не поняла ответа - разве на сумму комиссионного вознаграждения мы не выставляем с/ф? Ну и что, что он физ.лицо? Это же наша выручка?

И потом наш Покупатель требует от нас документы на эту автомашину. А мы эту машины прогнали через 004 счет (забалансовый ) и не могу понять какие документы мы должны давать Покупателю? Какой-то ступор... ТОРГ-12 не могу, обычную расходную накладную с ценой и суммой без НДС?

[Январь]

У меня тоже такая ситуация

Такая же - это какая? Автор первоначального вопроса так и не прояснил свою ситуацию

разве на сумму комиссионного вознаграждения мы не выставляем с/ф?

Если вы на ОСНО, то на возвнаграждение, разумеется, выставляете.

ТОРГ-12 не могу,

Можете.

[Аноним]

Такая же - это какая? Автор первоначального вопроса так и не прояснил свою ситуацию

Если вы на ОСНО, то на возвнаграждение, разумеется, выставляете.

Можете.

Поясню свою ситуацию - мы по договору комиссии, за вознаграждение обязуемся продать автомобиль физ.лица, мы(Директор) нашли Покупателя (ООО на ОСНО) продали этот авто. Деньги через банк все провели.

Теперь бухгалтерия Покупателя хочет с/ф и торг-12 (все с НДС). Говорю директору, что "поезд" ушел им никогда не возместить этот НДС из бюджета, т.к. мы купили его по договору комиссии у физ.лица... А он обещал им...?!!!

А в торг-12 сумму НДС поставить - без НДС?

[Январь]

Теперь бухгалтерия Покупателя хочет с/ф и торг-12 (все с НДС). Говорю директору, что "поезд" ушел им никогда не возместить этот НДС из бюджета, т.к. мы купили его по договору комиссии у физ.лица...

Правильно говорите

А в торг-12 сумму НДС поставить - без НДС?

Без НДС

[Аноним]

Спасибо.

[Аноним]

Правильно говорите

Без НДС

И еще правильно рассуждаю - если по договору комиссии комитент - физ.лицо, то никаких журналов учета с/ф я не передаю в ИФНС до 20 числа месяца, след.за окончанием квартала? Или все же должна? Ведь я начисляю НДС только на сумму комиссионного вознаграждения.

[Январь]

еще правильно рассуждаю - если по договору комиссии комитент - физ.лицо, то никаких журналов учета с/ф я не передаю в ИФНС до 20 числа месяца, след.за окончанием квартала?

Конечно, не передаете, вам там нечего отражать