Отражение в бухгалтерском и налоговом учете Акта выявленрых нарушений после сдачи объ

[iris_i]

Здравствуйте, подскажите пожалуйста, мы организация на традиционной системе, в 1 квартале 2015 года выполнили работы для заказчика на 4 000 000 руб.
Заказчик оплатил 3 680 000 руб, а 420 000 руб. у меня повисло по ним дебиторская задолженность, они нам предоставляют Акт выявленных нарушений на эти 420 000 рублей но уже во 2 квартале. Как мне быть с НДС и прибыль, как правильно отразить в проводках?

[Server56]

АКт на 4 млн. с их подписями у Вас есть?
Или Вам инженера сказали, что выставили на 4 млн., и заказчик ну обязательно подпишет?
Если есть акт на 4 млн., а уже потом они претензию выствили, то снятие во 2 кв., и корректировочный с/ф 2 кв.
Если только со слов нач.участка или кого-то еще,то исправительный с/ф за 1 кв. и уточненка по НДС. По НП можно и не делать уточненку, это на уменьшение налога пойдет.

[iris_i]

акт есть, тогда корректировочный будет. Уменьшаю НП и НДС соответственно? А как в книге продаж это отразить? (извините, корректировочный счет-фактуру никогда не выставляла)

[Server56]

Корректировочный с/ф на уменьшение Вы отражаете у себя в книге покупок, а заказчик - в книге продаж.
Полсмотрите внимательно Пост. № 1137.

[iris_i]

большое спасибо!

[Крысавица]

организация на традиционной системе

Угу, а спецрежимы - это нетрадиционные системы? Извращение, то бишь?

[Тишина]

Извращение, то бишь?

ну, что-то есть странное в этих спецрежимниках, все ни как у людей.

[Крысавица]

Тишина, по моему глубокому убеждению настоящее извращение - это НДС.

[Svetishe]

С митингами на тему ориентации - в Пятницу

[Крысавица]

Svetishe, так ориентация-то налоговая. Значит, тема рабочая. Но раз вам не нравится - ухожу-ухожу. Злые вы...