Примеры заполнения форм 0503737 из Минфина

[Kasjatorra]

Здравствуйте! 02.07.2015 на сайте Минфина появилось письмо от 01.07.2015 № 02-07-07/38257, в котором приведены примеры заполнения форм 0503737. Вышестоящее учреждение требует переделать учет под это письмо и сдать отчет до 07.07.2015 ( Особенно интересует пример №1 (расчеты через дебетовые карты) и дополнительные материалы к этому примеру. По зачислению денежных средств на счет приведена проводка Дт 210.03 Кт 201.23. Соответственно, счет 210.03 в итоге не закрыт (но в доп.материалах конечное сальдо по счету не отражено), и на счет 201.11 ДС не поступили. Кто-нибудь разбирался в этом письме или, может быть, нашли разъяснения? А то все "истерят", а объяснить не могут

[Александр Х]

в доп.материалах конечное сальдо по счету не отражено

Это же Минфин. С-до на нач. 0 + Оборот по Дт 1950 - Оборот по Кт 0 не может быть С-до на конец 0.

Кто-нибудь разбирался в этом письме или, может быть, нашли разъяснения?

В чем конкретно?

[Kasjatorra]

В том, что проводки по Дт 201.11 нет нигде, и куда денутся эти средства, внесенные с карты. Если я, например, захочу их перечислить ЗКР, то нужно будет сделать проводку Дт302.26 Кт201.11, а остатка на 201.11 нет.
И еще в Инструкции 157н сказано, что счета 17 открываются к счетам 201000, а в этом письме используется счет 17 со счетом 210.03. В общем, совсем все запутали

[Александр Х]

а остатка на 201.11 нет

+30000-7800-6400=15800. Есть отстаток

куда денутся эти средства, внесенные с карты

Дт 201.11 Кт 210.03

[Kasjatorra]

+30000-7800-6400=15800. Есть отстаток

Дт 201.11 Кт 210.03

Вот как раз этой проводки нигде нет. И форма в примере составлена без ее учета. И остаток на счете будет 30000-7800-6400+1950 = 17750

[Александр Х]

И остаток на счете будет 30000-7800-6400+1950 = 17750

Как Вы сейчас сдаете нал на л/с?
В день сдачи в банк Дт 210.03 Кт 201.34
В день зачисления на л/с Дт 201.11 Кт 210.03
Когда в кассе денег уже нет, а на л/с еще нет, есть остаток на 210.03. То же самое при расчетах картами.
Из кассы деньги ушли, на счет в банке зачислились Дт 201.23 Кт 201.34 Банк, как правило, работает день в день.
Из банка ушли, но до л/с не дошли Дт 210.03 Кт 201.23 Казначейство может задерживать проводки до трех дней.
Эти две проводки в примере есть.
А когда дошли до л/с - этой проводки в примере нет, поэтому дебетовый остаток завис именно на 210.03
Когда дойдут в 737 будет
стр.700 гр.5=-17750
стр.700 гр.6=0
стр.710 гр.5=-31950
стр.720 гр.6=3900
стр.730 гр.5=1950
стр.730 гр.6=0
стр.731 гр.5=1950
стр.732 гр.6=-3900